Ухвала суду № 46201091, 28.07.2014, Суворовський районний суд м.Херсона

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №668/10395/14-к

28.07.2014 Слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона Рябцева М.С., при секретарі Волинець Л.Л., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області майора податкової міліції ОСОБА_1, у матеріалах досудового розслідування №32014230000000001, про тимчасовий доступ до речей і документів та додані до клопотання матеріали,-

ВСТАНОВИВ:

В провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Херсонській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014230000000001 від 09.01.2014 року за фактом сприяння невстановленими особами в ухиленні від сплати податків субєктам господарської діяльності реального сектору економіки на суму понад 600 тис. грн., шляхом створення ТОВ «Радуга Таврії» (код ЄДРПОУ 37239372), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в період вересня-2013 року лютого 2014 року з банківського рахунку ТОВ «Радуга Таврії» (код ЄДРПОУ 37239372) відкритого в АТ «МетаБанк» (м. Запоріжжя) надходили значні суми безготівкових грошових коштів від ТОВ «Радуга Таврії» (код ЄДРПОУ 37239372) на рахунок ТОВ фірма «Борисфен» (код ЄДРПОУ 13455972) в якості оплати за товари (роботи, послуги).Проаналізувавши податкову звітність ТОВ «ТОВ «Радуга Таврії» (код ЄДРПОУ 37239372) та ТОВ фірма «Борисфен» (код ЄДРПОУ 13455972), встановлено, в податковій звітності ТОВ «Радуга Таврії» (код ЄДРПОУ 37239372) та ТОВ фірма «Борисфен» (код ЄДРПОУ 13455972) не відображені фінансово-господарські операції з купівлі-продажу товарів (робіт, послуг), що може свідчити про ухилення від сплати податків.

Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, їх вилучення (здійснення виїмки) старшому слідчому з особливо важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області майору податкової міліції ОСОБА_1 (або за його дорученням), які перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Дарницького району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві за адресою 02660 м. Київ Дарницький район вул. Степана Олійника,21, а саме - реєстраційної справи ТОВ фірма «Борисфен» (код ЄДРПОУ 13455972), рішень власника про створення СГД, наказів про призначення на посади, статуту товариства, реєстраційних карток, витягу про реєстрацію та інших документів ТОВ фірма «Борисфен» (код ЄДРПОУ 13455972).

Вислухавши думку слідчого, який підтримав клопотання, вивчивши матеріали кримінального провадження № 32014230000000001, судом встановлено, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки матеріали розслідування містять достатні данні проте що, вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені та необхідно отримати дозвіл на тимчасовий доступ до документів реєстраційної справи ТОВ фірма «Борисфен» (код ЄДРПОУ 13455972), рішень власника про створення СГД, наказів про призначення на посади, статуту товариства, реєстраційних карток, витягу про реєстрацію та інших документів ТОВ фірма «Борисфен» (код ЄДРПОУ 13455972), що знаходяться в відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Дарницького району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві за адресою 02660 м. Київ Дарницький район вул. Степана Олійника,21, та вилучити їх з метою подальшого дослідження.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з особливо важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області майору податкової міліції ОСОБА_1, або за його дорученням на тимчасовий доступ до речей і документів і здійснення їх вилучення (виїмки), а саме - реєстраційної справи ТОВ фірма «Борисфен» (код ЄДРПОУ 13455972), рішень власника про створення СГД, наказів про призначення на посади, статуту товариства, реєстраційних карток, витягу про реєстрацію та інших документів ТОВ фірма «Борисфен» (код ЄДРПОУ 13455972), що знаходяться в відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Дарницького району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві за адресою 02660 м. Київ Дарницький район вул. Степана Олійника,21.

Зобовязати відділ державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Дарницького району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві надати слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Херсонській області ОСОБА_1 (або за його дорученням) можливість вилучити зазначені вище документи.

Строк дії ухвали - 1 місяць з моменту винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотання сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяОСОБА_2