Ухвала суду № 46200979, 12.05.2014, Суворовський районний суд м.Херсона

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №668/5966/14-к

12.05.2014 року слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона Рябцева М.С., при секретарі Волинець Л.Л., за участю слідчого Сирко Д.В. розглянувши клопотання старшого слідчого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, по кримінальному провадженню внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №320142300000000030 від 28.02.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.1 КК України, про надання тимчасового доступу до документів клієнта ПАТ «ОСОБА_2 Кредит» (МФО 320702) ТОВ «Корпорація «Тандем» (код ЄДРПОУ 37465254), що становлять банківську таємницю, та їх вилучення (здійснення виїмки) -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду із клопотанням про надання тимчасового доступу до документів клієнта ПАТ «ОСОБА_2 Кредит» (МФО 320702) ТОВ «Корпорація «Тандем» (код ЄДРПОУ 37465254), що становлять банківську таємницю, та їх вилучення (здійснення виїмки).

Клопотання мотивоване тим, що відділом кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №320142300000000030 від 28.02.2014, за фактом використання невстановленими особами ТОВ «Корпорація «Тандем» (код ЄДРПОУ 37465254) для сприяння в ухиленні від сплати податків підприємствам реального сектору економіки, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.1 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Корпорація «Тандем» (код ЄДРПОУ 37465254) на протязі 2013 року, на території Херсонської області ухилились від сплати податків на суму 739 542 грн., шляхом формування податкового кредиту з ПДВ, по взаємовідносинам з придбання товарів (послуг) у ТОВ «ОСОБА_3 Плюс» (код ЄДРПОУ38079983) та ТОВ «Експерт Лоджик» (код ЄДРПОУ 37064405).

Так встановлено, що на протязі 2013 ТОВ «Корпорація «Тандем» (код ЄДРПОУ 37465254) формує податковий кредит з ПДВ від підприємств, які не підтверджують взаємовідносин (даний факт підтверджується наявністю розбіжностей в ІС Податковий блок з податкового кредиту).

В ході досудового слідства встановлено, що на імя ТОВ «Корпорація «Тандем» (код ЄДРПОУ 37465254) було відкрито рахунки № 26000072390001, (українська гривня) в ПАТ «ОСОБА_2 Кредит» (МФО 320702).

Клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки відповідно до ч. 5,6 ст. 163 КПК України слідчим у своєму клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що ці документи можуть перебувати у володінні зазначеної у клопотанні особи; самі по собі або в сукупності з іншими документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; та можуть бути використані як докази відомостей, що міститься в цих речах і документах, та неможливе іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, та не становлять державну таємницю.

Керуючись ст. ст. 132-135, 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області ОСОБА_1, або за його дорученням, на тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) клієнта банку - ТОВ «Корпорація «Тандем» (код ЄДРПОУ 37465254), які перебувають у володінні ПАТ «ОСОБА_2 Кредит» (МФО 320702), а саме:

·роздруківку руху грошових коштів по рахунку № 26000072390001, (українська гривня), який належить ТОВ «Корпорація «Тандем» (код ЄДРПОУ 37465254), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за весь період обслуговування рахунку.

·видаткові ордери, касові чеки про отримання службовими особами ТОВ «Корпорація «Тандем» (код ЄДРПОУ 37465254) або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу ПАТ «ОСОБА_2 Кредит» (МФО 320702), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунок ПАТ «ОСОБА_2 Кредит» (МФО 320702), платіжні доручення, за весь період обслуговування рахунку

Зобовязати ПАТ «ОСОБА_2 Кредит» (МФО 320702) надати старшому слідчому відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1, або за його дорученням, можливість вилучити зазначені вище документи.

Строк дії ухвали - 1 місяць з моменту винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотання сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяОСОБА_4