Ухвала суду № 46197046, 02.12.2013, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Справа № 428/9476/13-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 грудня 2013 р. м.Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Губанов В. Д., за участі секретаря Захарової І. Г., старшого слідчого СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ Міндоходів у Луганській області ОСОБА_1, розглянувши клопотання про проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1, винесене в кримінальному провадженні №32013030370000044 від 30.10.2013 року і погоджене з прокурором прокуратури м. Сєвєродонецька ОСОБА_2 та додані до клопотання матеріали кримінального провадження, -

ВСТАНОВИВ:

В клопотанні старшого слідчого зазначено, що СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ Міндоходів у Луганській області здійснюється досудове розслідування, що зареєстроване в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 32013030370000044 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

У ході досудового слідства встановлено, що посадовими особами ПП «Ріона», у період 2010-2012р.р., в порушення п.п. 7.2.6 п.7.2, п.п. 7.4.1, п.п. 7.4.5 п. 7.4, п.п. 7.5.1 п. 7.5, ст. 7 Закону України «Про податок на додану вартість» від 03.04.97р. №168/97-ВР (зі змінами та доповненнями) та п. 198.1, п. 198.2, п. 198.3, п. 198.6 ст. 198 Податкового Кодексу України від 02.12.10 №2755-VІ зі змінами та доповненнями, занижено податок на додану вартість на загальну суму 1 265 772,52 грн. (загальна сума операцій 7 594 635,12 грн.) та, в порушення п.5.1, пп. 5.2.1, п. 5.2 та пп. 5.3.9 ст. 5 ЗУ «Про оподаткування прибутку підприємств» та п. 138.2, п.п. 138.10.4, п. 138.10, п.п. 138.2.12 ст. 138, п.п. 139.1.9 п. 139.1 ст. 139 Податкового Кодексу України від 02.12.10 №2755-VІ зі змінами та доповненнями, занижено податок на прибуток на загальну суму 1 421 472,92 грн. шляхом відображення у податковій звітності придбання ТМЦ, послуг (послуги з перевезення) від СГД з ознаками «фіктивності» (зареєстровані на підставних осіб), а саме: ПП «Стокер-плюс» (код 36847006, м. Київ), ТОВ «Стройконтракт» (код 31845617, м. Київ), ПП «Бастіон» (код 32830952, м. Харків), ТОВ «Мівісс» (код 32269533, м. Київ), ТОВ НВП «Ніке Рав» (код 24187925, м. Харків).

Таким чином, вказані дії посадових осіб ПП «Ріона» призвели до фактичного ненадходження до бюджету податків в особливо великих розмірах у сумі 2 687 234,42 грн., що є підставами для проведення даної слідчої дії

Також у ході проведення досудового розслідування встановлено, що юридичною та фактичною адресою ПП «Ріона» є: АДРЕСА_1. Згідно довідки КП Сєвєродонецьке БТІ № 01/420 від 26.11.2013 р., право власності на обєкт нерухомого майна, розташований за адресою: АДРЕСА_1 зареєстроване за ОСОБА_3 на підставі договору дарування.

Враховуючи, що вищезазначені предмети і документи мають значення для досудового розслідування і можуть бути доказами під час судового розгляду, керуючись ст.ст. 110, 234, 235 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ Міндоходів у Луганській області ОСОБА_1 про проведення обшуку у приміщенні, яке на праві приватної власності належить директору ПП «Ріона» ОСОБА_3 за адресою: АДРЕСА_1 задовольнити.

Дозволити обшук у приміщенні, яке на праві приватної власності належить директору ПП «Ріона» ОСОБА_3 за адресою: АДРЕСА_1, з метою відшукання первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів, у тому числі і на електронних носіях інформації, які містять відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Для організації виконання ухвалу направити старшому слідчому СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку капітану податкової міліції ОСОБА_1

Ухвала дійсна протягом 1 місяця з дня її винесення.

Ця ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

СуддяВ. Д. Губанов