Ухвала суду № 46197027, 21.10.2013, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Справа № 428/8228/13-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 жовтня 2013 р. м.Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду м.Сєвєродонецька Губанов В.Д. при секретарі Захаровой І.Г., за участю старшого слідчого Слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у м. Сєвєродонецьку Головного управління Міндоходів у Луганській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у розпорядженні АТ «Укрсиббанк», МФО 351005, винесене в кримінальному провадженні № 32013030370000042 за ст.212 ч.3 КК України, та додані до клопотання матеріали кримінального провадження, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ у м. Сєвєродонецьку Головного управління Міндоходів у Луганській області здійснюється досудове розслідування, що зареєстроване в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 320013030370000042 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.3 КК України, яке виражається у тому, що посадові особи ТДВ «Сєвєродонецький Хімремонт» (код 00205877) у період грудня 2011 року здійснили операції з передачі до статутного фонду підприємств ТОВ «Ріворд» (код 33563653, м. Дніпропетровськ) та ТОВ «Деталон» (код 32232880, м. Дніпропетровськ) обєктів нерухомості, розташованих на території м. Сєвєродонецька, при цьому не включивши вказані операції до бази оподаткування, в результаті чого ухилились від сплати податків на загальну суму 2665832,6 грн.

Також встановлено, що ТДВ «Сєвєродонецький Хімремонт» (код 00205877) в АТ «Укрсиббанк», МФО 351005 відкрито рахунки № 26003329210801, 26004329210800, 26059050780900, 26059329210800, 26001329210803, 26002329210802, через які здійснювалося перерахування коштів з рахунків вищевказаних підприємств.

У розпорядженні вказаної банківської установи знаходиться реєстр руху грошових коштів по дебетовим і кредитовим платежам по вказаному рахунку.

Вказані документи необхідні для встановлення фактичного джерела отримання та руху грошових коштів за вказаним рахунком, перевірки повноти нарахування та своєчасності сплати податків з фінансово-господарських операцій підприємства, грошові розрахунки за які відображені на банківському рахунку. Також ці документи можуть являтися речовими доказами по даному досудовому розслідуванню та з урахуванням того, що по реєстру руху коштів відображені всі розрахунки у безготівковій формі за проведені фінансово-господарські операції ТДВ «Сєвєродонецький Хімремонт» (код 00205877), то не є можливим іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою реєстру руху коштів по рахунку.

Дане клопотання носить обґрунтований характер та підтверджується зібраними в кримінальному провадженні доказами: 1) витягом з ЄРДР № 32013030370000042; 2) довідкою про наявність розрахункових рахунків у ТДВ «Сєвєродонецький Хімремонт»; 3) висновками експертного дослідження.

Відповідно до ст.163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1)перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 160, 163, 164, 309 КПК України

УХВАЛИВ:

1.Задовольнити клопотання старшого слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у м. Сєвєродонецьку Головного управління Міндоходів у Луганській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів.

2.Надати старшому слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у м. Сєвєродонецьку Головного управління Міндоходів у Луганській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів, які перебувають в розпорядженні АТ «Укрсиббанк», МФО 351005, м. Харків, пр. Московський, 60, а саме до реєстру руху коштів на паперовому або електронному носії по рахункам № 26003329210801, № 26004329210800, № 26059050780900, № 26059329210800,№ 26001329210803, № 26002329210802, що належать ТДВ «Сєвєродонецький Хімремонт» (код 00205877), за період з 21.04.2011 р. по 30.06.2012 р. з розшифровкою по кредитовим і дебетовим платежам підприємства, із зазначенням дат і часу здійснення платежів, призначення платежів, реквізитів суб'єктів підприємницької діяльності контрагентів підприємства, сум і призначення платежів.

3. Надати можливість старшому слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у м. Сєвєродонецьку Головного управління Міндоходів у Луганській області ОСОБА_1 або за його дорученням старшому оперуповноваженому ОВ ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ Міндоходів у Луганській області ОСОБА_2, здійснити вилучення зазначених вище документів.

4. Строк дії даної ухвали до 22.11.2013 року.

5. Ухвала апеляційному оскарженню не підлягає.

Суддя В. Д. Губанов