Ухвала суду № 46196605, 24.05.2013, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Справа № 428/3870/13-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 травня 2013 р. м.Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду м.Сєвєродонецька Губанов В.Д. при секретарі Захаровой І.Г., за участю старшого слідчого СВ ДПІ у м. Сєвєродонецьку ОСОБА_1, розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у АТ «УкрСиббанк», МФО 351005, винесене в кримінальному провадженні № 32013030370000022 за ст.212 ч.3 КК України, та додані до клопотання матеріали кримінального провадження, -

ВСТАНОВИВ:

СВ ДПІ у м. Сєвєродонецьку здійснюється досудове розслідування, що зареєстроване в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 320012030370000022 за ознаками складу злочину, передбаченого ст.212 ч.3 КК України, яке виражається в тому, що службові особи ТОВ «Аргумент Ойл» (код 35689591) в період з червня 2010 по березень 2011 р. відобразили по бухгалтерському та податковому обліку здійснення фінансово-господарської діяльності з ТОВ «Епіка» (код 35773735, м. Луганськ), ТОВ ТД «Промінвестгруп» (код 36562542, м. Луганськ), ПП «Спецмегапостач Д» (код 36991020, м. Луганськ), ТОВ БК «Укр буд комплект» (код 36991345, м. Луганськ), які мають ознаки фіктивності, в результаті чого ухилились від сплати ПДВ у сумі 1971 030 грн. та податку на прибуток у сумі 2454 136 грн.

Також встановлено, що ТОВ «Агрумент Ойл» (код 35689591) відкрито рахунок № 26006172498800 в АТ «Укрсиббанк», МФО 351005, через який здійснювалося перерахування коштів на рахунки вищевказаних підприємств з метою надання фінансово-господарським операціям з фіктивними підприємствами законного вигляду.

У розпорядженні вказаної банківської установи знаходиться реєстр руху грошових коштів по дебетовим і кредитовим платежам по вказаному рахунку.

Вказані документи необхідні для встановлення фактичного джерела отримання та руху грошових коштів за вказаним рахунком, перевірки повноти нарахування та своєчасності сплати податків з фінансово-господарських операцій підприємства, грошові розрахунки за які відображені на банківському рахунку.

Також ці документи можуть являтися речовими доказами по даному досудовому розслідуванню та з урахуванням того, що по реєстру руху коштів відображені всі розрахунки у безготівковій формі за проведені фінансово-господарські операції ТОВ «Аргумент-Ойл», то не є можливим іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою реєстру руху коштів по рахунку.

Дане клопотання носить обґрунтований характер та підтверджується зібраними в кримінальному провадженні доказами: 1) витягом з ЄРДР № 32013030370000022; 2) довідкою про наявність розрахункових рахунків у ТОВ «Аргумент Ойл».

Відповідно до ст.163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1)перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 160, 163, 164, 309 КПК України

УХВАЛИВ:

1.Задовольнити клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів.

2.Надати старшому слідчому СВ ДПІ у м. Сєвєродонецьку майору податкової міліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів, які перебувають в розпорядженні АТ «Укрсиббанк», МФО 351005, а саме до:

- реєстру руху коштів на паперовому або електронному носії по рахунку № 26006172498800, що належить ТОВ «Агрумент Ойл» (код 35689591), за період з 1.06.2010 р. по 31.03.2011 р. з розшифровкою по кредитовим і дебетовим платежам підприємства, із зазначенням дат і часу здійснення платежів, призначення платежів, реквізитів суб'єктів підприємницької діяльності контрагентів підприємства, сум і призначення платежів.

3. Надати можливість старшому слідчому СВ ДПІ у м. Сєвєродонецьку майору податкової міліції ОСОБА_1 або за його дорученням оперативним працівникам Головного відділу податкової міліції ДПІ у м. Сєвєродонецьку, здійснити вилучення зазначених вище документів.

4. Строк дії ухвали не може перевищувати 1 місяця з дня постановлення ухвали.

5. Ухвала апеляційному оскарженню не підлягає.

Суддя В. Д. Губанов