Ухвала суду № 46139580, 03.07.2015, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/5217/15-к

пр.№ 1-кс/464/1482/15

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей та документів

03.07.2015 року

Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Теслюк Д.Ю., за участю старшого слідчого з особливо важливих справ першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Петренка І.В., розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015140000000134 від 25.05.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

встановив:

У клопотанні, погодженому з прокурором відділу управління нагляду прокуратури Львівської області Леськів А.В., ставиться питання про тимчасовий доступ до оригіналів документів, що перебувають у володінні (приміщенні) Центральної філії ПАТ «КРЕДОБАНК» (МФО 325365), що знаходиться за адресою: м. Львів, вул. Наливайка, 6, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а сааме: комп'ютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунках 2600801064908 (долар США), 2600801064908 (білоруський рубль), 2600801064908 (польський злотий), 2600801064908 (російський рубль), 2600801064908 (українська гривня), 2600902064908 (польський злотий) 2615001064908 (українська гривня), 2600902064908 (українська гривня), 2600801064908 (Євро), 2604908064908 (українська гривня), що належать ПП «Арт-Енерго» (ЄДРПОУ 33863093) за період з 01.01.2013 по даний час в паперовому та електронному вигляді.

В обґрунтування клопотання, слідчий покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному 25.06.2015 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015140000000134, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Відповідно до матеріалів оперативного управління ДПІ у Сихівському районі м. Львова ГУ ДФС у Львівській області та акту планової виїзної документальної перевірки ПП «Арт-Енерго» (ЄДРПОУ 33863093) №335/22-10/33863093 від 17.04.2015 складеного працівниками ДПІ у Пустомитівському районі ГУ ДФС у Львівській області встановлено, що службові особи ПП «Арт-Енерго» (ЄДРПОУ 33863093), зареєстрованого за адресою: Львівська обл., Пустомитівський р-н, с. Сокільники, вул. Скнилівська, 21, в період з 01.01.2013 по 31.12.2014 ухилились від сплати податків на загальну суму 3 834 641 грн.

Зокрема, встановлено, що ПП «Арт-Енерго» віднесено до валових витрат та включено до податкового кредиту з ПДВ суми по операціях з придбання товарів та послуг від СПД з ознаками фіктивності, зокрема ТОВ «Денікс Груп» (ЄДРПОУ 37882958), ТОВ «Енерджіпауерсистемс» (ЄДРПОУ 35327571), ТОВ «БК Аструм» (ЄДРПОУ 38347323), ТОВ «Західелком» (ЄДРПОУ 38148080), ТОВ ВТФ «Контех» (ЄДРПОУ 13833204), ПП «Гарант сервіс плюс» (ЄДРПОУ 37801554), КПФ «А-Скрин» (ЄДРПОУ 23585658).

Таким чином, службові особи ПП «Арт-Енерго» в період з 01.01.2013 по 31.12.2014 занизили податок на прибуток в сумі 1 850 093 грн. та податок на додану вартість на суму 1 984 548 грн.

З метою встановлення обставин проведення фінансово-господарських операцій ПП «Арт-Енерго», встановлення погодинного значення проведених трансакцій, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів ПП «Арт-Енерго», які становлять банківську таємницю, шляхом їх вилучення.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП «Арт-Енерго» для здійснення взаєморозрахунків використовували рахунки: 2600801064908 (долар США), 2600801064908 (білоруський рубль), 2600801064908 (польський злотий), 2600801064908 (російський рубль), 2600801064908 (українська гривня), 2600902064908 (польський злотий) 2615001064908 (українська гривня), 2600902064908 (українська гривня), 2600801064908 (Євро), 2604908064908 (українська гривня), відкриті у Центральній філії ПАТ «КРЕДОБАНК» (МФО 325365), що знаходиться за адресою: м. Львів, вул. Наливайка, 6.

Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів ПП «Арт-Енерго» є його дослідження по вказаних банківських рахунках. Дослідження руху грошових коштів по вказаних банківських рахунках необхідно провести за період з 01.01.2013 по даний час, так як перерахування коштів ПП «Арт-Енерго» за надані послуги, ймовірно здійснювалось після 31.12.2014.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши думку слідчого, проходжу до висновку про необхідність задоволення клопотання та надання тимчасового доступу до документів, так як такі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 163, 164 КПК України,

ухвалив:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з особливо важливих справ першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Петренку Івану Васильовичу або заступнику начальника відділу оперативного супроводження адміністрування ПДВ ДПІ у Сихівському районі м.Львова ГУ ДФС у Львівській області Корді Ігорю Васильовичу тимчасовий доступ до оригіналів документів, що перебувають у володінні (приміщенні) Центральної філії ПАТ «КРЕДОБАНК» (МФО 325365), що знаходиться за адресою: м. Львів, вул. Наливайка, 6, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: комп'ютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунках 2600801064908 (долар США), 2600801064908 (білоруський рубль), 2600801064908 (польський злотий), 2600801064908 (російський рубль), 2600801064908 (українська гривня), 2600902064908 (польський злотий) 2615001064908 (українська гривня), 2600902064908 (українська гривня), 2600801064908 (Євро), 2604908064908 (українська гривня), що належать ПП «Арт-Енерго» (ЄДРПОУ 33863093) за період з 01.01.2013 р. по 03.07.2015 р.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

Ухвала підлягає виконанню у порядку, встановленому ст. 165 КПК України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Теслюк Д.Ю.