Ухвала суду № 46127312, 17.04.2015, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/3157/15-к

пр.№ 1-кс/464/882/15

У Х В А Л А

17.04.2015 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Лєсной С.Є., при секретарі Гарасимович Ю.Р., за участю старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управляння ФР ГУ ДФС у Львівській області Городецького Ю.Т. ,розглянувши клопотання останнього про тимчасовий доступ до речей і документів,-

в с т а н о в и в :

старший слідчий з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області Городецький Ю.Т. у зв'язку із досудовим розслідуванням кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32015140000000076 від 09.04.2015 року, за попередньою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із старшим прокурором відділу управління нагляду прокуратури Львівської області Леськів О.В. про тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення.

В обґрунтування покликається на те, що службові особи ПП "Євротерм-Львів" (ЄДРПОУ 33532913) в період з 01.10.2011 по 31.12.2013 не сплатили до державного бюджету податків в сумі 9 608 228 грн. Порушення службовими особами ПП "Євротерм-Львів" вимог податкового законодавства, за результатами чого складено акт №152/13-50-22-02-17/33532913 від 23.02.2015. Відповідно до вищевказаного акту перевірки, службові особи ПП "Євротерм-Львів" за період 4 кварталу 2011 року в податковому обліку підприємства не відобразили дохід в сумі 261 756 грн. від реалізації товарів, робіт та послуг, а також в складі інших доходів не включили 170 979 грн., як суму безнадійної заборгованості, що виникла внаслідок непогашеної кредиторської заборгованості перед ТОВ «КПТ Міг» (ЄДРПОУ 37270370, визнано банкрутом згідно ухвали суду від 01.11.2011). Також, службовими особами ПП "Євротерм-Львів" за 1 квартал 2012 року занижено доходи в сумі 459 044 грн., внаслідок не включення до складу інших доходів вартість безоплатно отриманих товарів, походження яких документально в ході перевірки не підтверджено. Крім цього, вищевказаним актом перевірки встановлено заниження службовими особами ПП "Євротерм-Львів" доходу на суму 45 863 047 грн., внаслідок не відображення в податковій звітності підприємства отриманих на банківський рахунок коштів у вказаній сумі від не ідентифікованих фізичних осіб, у зв'язку із відсутністю будь яких з ними договорів про їх повернення, що трактується як отримання безповоротної фінансової допомоги.

Досудовим слідством встановлено, що в приміщенні ПП "Євротерм-Львів" (ЄДРПОУ 33532913), за адресою: м.Львів, вул.Персенківка, 57, знаходяться оригінали документів, які свідчать про фінансово - господарські взаємовідносини ПП "Євротерм-Львів" з ТОВ «КПТ Міг» (ЄДРПОУ 37270370), ТОВ «ТПК Груп» (ЄДРПОУ 38148831), ТОВ «Укрміксі» (ЄДРПОУ 38148281), ТОВ «Вітер змін 2012» (ЄДРПОУ 31611720), ТОВ «Мерфіс» (ЄДРПОУ 37060615), ФОП ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1) за період 2011-2013 років, а також фінансово-господарські документи, які свідчать про реалізацію ПП "Євротерм-Львів" в період з 01.10.2010 по 31.12.2013 товарно-матеріальних цінностей, надання робіт та послуг.

У суді слідчий Городецький Ю.Т. клопотання підтримав.

Відповідно до ч.4 ст.163 КПК України слідчий суддя розглядає клопотання у відсутності представника особи, у володінні якої знаходяться документи.

Заслухавши думку слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

На підставі вищенаведеного, слідчий суддя вважає, що внесене слідчим Городецьким Ю.Т. клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, ним доведено, що вказані документи, які можуть перебувати у володінні ПП «Євротерм - Львів» (ЄДРПОУ 33532913) , самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, іншим шляхом отримати, вказану слідчим у клопотанні інформацію, не можливо, а тому, з доводів, викладених останнім у клопотанні та в суді, вбачаються передбачені ч.5 ст. 163 КПК України підстави до задоволення клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, оскільки таке необхідне для досягнення мети отримання доступу до інформації, вказаної слідчим у клопотанні.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 159-164, 166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя,-

у х в а л и в :

клопотання задоволити.

Надати старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управляння ФР ГУ ДФС у Львівській області Городецькому Юрію Теодозійовичу, або старшому оперуповноваженому ОВ ДПІ у Сихівському районі м.Львова ГУ ДФС у Львівській області Клебану Михайлу Анатолійовичу тимчасовий доступ до оригіналів документів належних ПП "Євротерм-Львів" (ЄДРПОУ 33532913), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: оригіналів договорів та угод з додатками, товарно-транспортних накладних, податкових та видаткових накладних, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт, рахунків та платіжних документів, векселів, документів листування, претензійної роботи, сертифікатів якості та відповідності, інших документів, які свідчать про фінансово - господарські взаємовідносини ПП "Євротерм-Львів" з ТОВ «КПТ Міг» (ЄДРПОУ 37270370), ТОВ «ТПК Груп» (ЄДРПОУ 38148831), ТОВ «Укрміксі» (ЄДРПОУ 38148281), ТОВ «Вітер змін 2012» (ЄДРПОУ 31611720), ТОВ «Мерфіс» (ЄДРПОУ 37060615), ФОП ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1) за період 2011-2013 років, а також оригіналів фінансово-господарських документів, які свідчать про реалізацію ПП "Євротерм-Львів" в період з 01.10.2010 по 31.12.2013 товарно-матеріальних цінностей, надання робіт та послуг, що знаходяться, за адресою: м.Львів, вул.Персенківка, 57.

Обов'язок виконання ухвали слідчого судді покласти на службових осіб ПП "Євротерм-Львів" (ЄДРПОУ 33532913).

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Роз'яснити представнику ПП «Євротерм - Львів»(ЄДРПОУ33532913), що відповідно до ч.1 ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення .

Слідчий суддя Лєсной С.Є.