Ухвала суду № 46083213, 29.05.2015, Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

29 травня 2015 року

Справа № 203/3177/15-к

1-кс/0203/1176/2015

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 травня 2015 року слідчий суддя Кіровського районного суду міста Дніпропетровська Колесніченко О.В., при секретарі Захарченко М.С., розглянувши клопотання слідчого з ОВС 3-го ВКР СУ ФР МГУ ДФС - ЦО з ОВП ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, заявлене у рамках кримінального провадження №32014100110000239, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

в с т а н о в и в:

26 травня 2015 року слідчий за погодженням з прокурором звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

В обґрунтування клопотання слідчий послався на те, що службові особи ПАТ «Інтерпайп Нижньодніпровський трубопрокатний завод» (код 05393116) у період з 01.10.2011 по 31.08.2012 при взаємовідносинах з ТОВ «Меледа» (код 36465604) занизили податкове зобов'язання з податку на прибуток на суму 11 853 405 грн., про що складено податкове повідомлення рішення за №0000102230. Також встановлено ряд підприємств з ознаками фіктивності, які використовуються для конвертації безготівкових грошових коштів у готівку з метою надання послуг по мінімізації податкових зобов'язань підприємствам реального сектору економіки, в тому числі ПАТ "Інтерпайп Нижньодніпровський трубопрокатний завод" (код 05393116), а саме: ТОВ «Лістер Плюс» (ЄДРПОУ 39148214), ТОВ «Кампер Трейд» (ЄДРПОУ 39231527), ТОВ «Компанія Лівентас» (ЄДРПОУ 39415928), ТОВ «Фірма Лібека» (ЄДРПОУ 39415870), ТОВ «Соліра Трейд» (ЄДРПОУ 39490429), ТОВ «Сальваж» (ЄДРПОУ 39476818), ТОВ «Рампекс ЛТД» (ЄДРПОУ 339445816),ТОВ «Паренто Плюс» (ЄДРПОУ 39496698), ТОВ «Екхо» (ЄДРПОУ 39477041), ТОВ «Морея Фін» (ЄДРПОУ 39433140), ТОВ «Арнекс-Плюс» (ЄДРПОУ 39490193), ПП «Актив-Ікс» (ЄДРПОУ 34228635), ТОВ «Єврокрансервіс» (ЄДРПОУ 34775087), ТОВ «Спред-ЛТД» (ЄДРПОУ 39477015), ПП «Кристал Люкс» (ЄДРПОУ 3390803, ТОВ «Ера» (ЄДРПОУ 31911663), ПП «Селеніт-К» (ЄДРПОУ 30670193), ТОВ «Маріс ЛТД» (ЄДРПОУ 39148214), ТОВ «Дорта» (ЄДРПОУ 39231527), ТОВ «Ойл-Юкрейн» (ЄДРПОУ 338379418), ТОВ «Макрос-ОПТ»( ЄДРПОУ 37846050), ТОВ «Мастербілд» (ЄДРПОУ 39025750), ТОВ «Внучата» (ЄДРПОУ 32938801), ТОВ «ПТАМ» (ЭДРПОУ 39196975), ТОВ «Планум» (ЄДРПОУ 39238433), ТОВ «Старк Трейд» (ЄДРПОУ 39141884), ТОВ «Спред-ЛТД» (ЄДРПОУ 39477015), ТОВ «Фірма Лартена» (ЄДРПОУ 39490324), ТОВ «Сортекс» (ЄДРПОУ 39476742), ТОВ «Соліра Трейд» (ЄДРПОУ 39490429), ТОВ «Санфлавер» (ЄДРПОУ 36368446), ТОВ «Юніті Гранд» (ЄДРПОУ 35474982), ТОВ «Мікс-Ф» (ЄДРПОУ 39182056), ПП «Ліна» (ЄДРПОУ 21950332), ФОП ОСОБА_2 (іпн НОМЕР_1).

Також встановлено, що ТОВ «Соліра Трейд» (ЄДРПОУ 39490429), для здійснення фінансово-господарської діяльності в АТ «ОТП Банк» (МФО 300528, адреса: м. Київ, вул. Жилянська, 43), було відкрито рахунок №26008455006868 (валюта - українська гривня), по якому перераховувались кошти, про що свідчить витяг з АІС «Податковий блок» обласного рівня.

Слідчий просить надати тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні АТ «ОТП Банк» (МФО 300528), а саме по розрахунковому рахунку №26008455006868 відкритого ТОВ «Соліра Трейд» (ЄДРПОУ 39490429), з метою встановлення наявності чи відсутності факту зазначених фінансово-господарських взаємовідносин та розрахунків по них, з подальшою можливістю їх вилучення.

Судом було встановлено, що за даним фактом відкрито кримінальне провадження за ч. 3 ст. 212 КК України, що підтверджується витягом з ЄРДР №32014100110000239 від 26 червня 2014 року.

Клопотання в силу ч. 2 ст. 163 КПК України розглянуто без виклику представника АТ «ОТП Банк».

Слідчий суддя, дослідивши матеріали поданого клопотання, вважає його таким, що підлягає частковому задоволенню.

За змістом ст.ст.131, 162 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження, різновидом яких є тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом інформацію, зокрема відомості, які можуть становити банківську таємницю, застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Враховуючи наведені положення кримінального процесуального законодавства та приймаючи до уваги, що матеріали кримінального провадження можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення, вважаю, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування справи, у даному провадженні є потреба в отриманні тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме по розрахунковому рахунку №26008455006868 відкритого ТОВ «Соліра Трейд» (ЄДРПОУ 39490429), які перебувають у володінні АТ «ОТП Банк» (МФО 300528), з метою встановлення наявності чи відсутності факту фінансово-господарських взаємовідносин та розрахунків по них, однак, без відображення відомостей щодо контрагентів та з подальшою можливістю їх вилучення, оскільки, такий захід відповідає обєктивній необхідності досудового розслідування.

Керуючись ст. 110, 132, 163-166, 369372 КПК України, слідчий суддя,-

у х в а л и в :

Клопотання слідчого з ОВС 3-го ВКР СУ ФР МГУ ДФС - ЦО з ОВП ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, заявлене в рамках кримінального №32014100110000239, - задовольнити частково.

Надати слідчому з ОВС 3-го ВКР СУ ФР МГУ ДФС - ЦО з ОВП ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Соліра Трейд» (ЄДРПОУ 39490429), які знаходиться в АТ «ОТП Банк» (МФО 300528, адреса: м. Київ, вул. Жилянська, 43), а також можливість їх вилучити, а саме: виписок про рух грошових коштів по рахунку ТОВ «Соліра Трейд» (ЄДРПОУ 39490429) №26008455006868 (валюта - українська гривня), відкритого в АТ «ОТП Банк» (МФО 300528), на паперових та магнітних (електронних) носіях, з інформацією про: точний час надходження грошових коштів, включаючи години, хвилини та секунди, та перерахування коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; документів по юридичному оформленню (відкриттю) ТОВ «Соліра Трейд» (ЄДРПОУ 39490429) рахунку №26008455006868 (валюта - українська гривня), відкритого в АТ «ОТП Банк» (МФО 300528), а саме: заяви про відкриття рахунку, договору на розрахунково-касове обслуговування, свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки зі зразками підписів і відбитків печатки; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даним рахунком; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт-інтернет-банк», «телефонний банкінг» з додатками; повідомлення про взяття рахунків на облік органами ДПС; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали й використовували зазначений банківський рахунок підприємства; документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаних ТОВ «Соліра Трейд» (ЄДРПОУ 39490429) (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період часу з моменту відкриття по теперішній час; документів (роздруківки) з електронних реєстрів чи файлів, в яких містяться/збережені відомості та інші контактні або ідентифікаційні дані клієнта (номери телефонів, ІР-адреси, ПІБ), за допомогою яких передавалися дані по вищевказаним рахункам ТОВ «Соліра Трейд» (ЄДРПОУ 39490429) про зміну залишків на ньому по системі «Клієнт-Банк» за період часу з моменту відкриття по теперішній час, без відображення відомостей щодо контрагентів та з подальшою можливістю їх вилучення.

В іншій частині клопотання відмовити.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала підлягає виконанню протягом тридцяти днів.

Ухвала є остаточною й оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.В. Колесніченко