Ухвала суду № 46082849, 06.03.2015, Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

06 березня 2015 року

Справа № 203/1323/15-к

1-кс/0203/472/2015

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 березня 2015 року слідчий суддя Кіровський районний суд міста Дніпропетровська ОСОБА_1, при секретарі Кретові К.В., розглянувши клопотання слідчого з ОВС третього відділу кримінальних розслідувань СУФР Міжрегіонального головного управління ДФС - Центрального офісу з обслуговування великих платників ОСОБА_2 про отримання дозволу на тимчасовий доступ до документів, заявлене у рамках кримінального провадження №32014100110000339, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

04 березня 2015 року слідчий за погодженням з прокурором звернувся до суду із клопотанням про отримання дозволу на тимчасовий доступ до документів.

В обґрунтування клопотання слідчий послався на те, що службові особи ТОВ «Вільногірське скло» (ЄДРПОУ 30809384) у період с 01.03.2014 року в порушення п. 198.2, п. 198.3, п.198.6 ст. 198 Податкового кодексу України № 2755-IV від 02.12.2010 року, шляхом заниження обєкту оподаткування умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 4 701 007,00 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави коштів в особливо великих розмірах.

Відповідно до акту № 472/28-01-47-02/30809384 від 02.09.2014 року позапланової невиїзної перевірки з питань підтвердження взаємовідносин ТОВ «Вільногірське скло» (ЄДРПОУ 30809384) з ТОВ «Мехенергоформ» (ЄДРПОУ 39009791), ТОВ «Лабтрансхім» (ЄДРПОУ 39009765), ТОВ «Прімалайн» (ЄДРПОУ 39009854), ТОВ «Деллівері» (ЄДРПОУ 39009922) за березень 2014 року, було встановлено, що службові особи ТОВ «Вільногірське скло», маючи у своєму розпорядженні підконтрольні собі субєкти господарської діяльності ТОВ «Мехенергоформ», ТОВ «Лабтрансхім», ТОВ «Прімалайн» та ТОВ «Деллівері», які зареєстровані та введені у злочинну схему задля умисного ухилення від сплати податків, шляхом навмисного заниження об'єкта оподаткування, що призвело до не нарахування та не сплати податку на додану вартість у розмірі 4 701 007,0 грн.

Під час досудового розслідування, встановлено, що посадові особи ТОВ «Мехенергоформ», ТОВ «Лабтрансхім», ТОВ «Прімалайн» та ТОВ «Деллівері» дійсно раніше працювали на підприємстві ТОВ «Вільногірське скло» та у теперішній час являються посадовими ТОВ «Мехенергоформ», ТОВ «Лабтрансхім», ТОВ «Прімалайн», ТОВ «Деллівері». Документи бухгалтерського і податкового обліку вказаних підприємств, знаходяться в офісних приміщеннях ТОВ «Вільногірське скло» та посадові особи ТОВ «Вільногірське скло» здійснюють негласний контроль за вищевказаними підприємствами.

Встановлено, що з метою координації діяльності злочинного угрупування, організаторами та учасниками використовуються абонентські номери оператора телефонного звязку ПрАТ «Київстар»: (067) 567-65-04, (067) 563-13-49, (067) 562-80-87, (067) 562-18-22, (067) 611-49-39, (096) 208-72-77, на які постійно телефонують організатори та встановлені учасники злочинного угрупування.

Слідчий просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у оператора телефонного зв'язку ПрАТ «Київстар» про зв'язок абонентських номерів (067) 567-65-04, (067) 563-13-49, (067) 562-80-87, (067) 562-18-22, (067) 611-49-39, (096) 208-72-77, з метою встановити і довести, де організатори та учасники, на момент вчинення вказаного кримінального правопорушення знаходилися та зєднувалися по мобільному телефону з іншими особами, за період з 01.01.2014 року по теперішній час.

Слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у ПрАТ «Київстар», а саме до інформації про номера мобільного оператора (067) 567-65-04, (067) 563-13-49, (067) 562-80-87, (067) 562-18-22, (067) 611-49-39, (096) 208-72-77, в період з 01.01.2014 року по теперішній час.

Клопотання в силу ч. 2 ст. 163 КПК України розглянуто без виклику представників ПрАТ «Київстар».

Слідчий суддя, дослідивши матеріали поданого клопотання, вважає його таким, що підлягає задоволенню.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження зазначене правопорушення зареєстроване в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 07 листопада 2014 року за №32014100110000339.

Так, за змістом ст.ст.131, 162 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження, різновидом яких є тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом інформацію, зокрема інформацію, яка знаходиться в операторів телекомунікаційних послуг, застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Ураховуючи зміст приведених норм та приймаючи до уваги те, що матеріали клопотання можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення, а документи, тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий, перебувають у володінні ПрАТ «Київстар», можуть мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, які в інший спосіб отримати неможливо, вважаю, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування кримінального провадження, клопотання слідчого слід задовольнити.

Керуючись ст. 110, ч.1 п. 7 ст.162, 163-166, 369372 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Надати слідчому з ОВС третього відділу кримінальних розслідувань СУФР Міжрегіонального головного управління ДФС - Центрального офісу з обслуговування великих платників ОСОБА_2 дозвіл на отримання документів, які перебувають у ПрАТ «Київстар» (м. Дніпропетровськ, пр.. Гагаріна № 103-А), в електронному та паперовому вигляді про вхідні та вихідні (в тому числі нульові зєднання) дзвінки, текстові повідомлення (без відображення змісту), їх дату та час, за період часу з 01.01.2014 року по теперішній час, із зазначенням ІМЕІ терміналів та ретрансляційних антен, у зоні покриття, які виходили на зв'язок абонентів (067) 567-65-04, (067) 563-13-49, (067) 562-80-87, (067) 562-18-22, (067) 611-49-39, (096) 208-72-77 та їх азимут.

У разі невиконання ухвали про надання дозволу на отримання інформації, яка містить охоронювану законом таємницю слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначеної інформації.

Ухвала підлягає виконанню протягом двадцяти днів.

Ухвала є остаточною й оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.В. Колесніченко