Ухвала суду № 46081997, 08.04.2015, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Демидова С.О.. розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1. погодженого із старшим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про здійснення тимчасового доступу до документів. -

ВСТАНОВИВ:

квітня 2015 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до документів.

В обгрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те. що в провадженні слідчого управління ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження №32015040000000002 від 06.01.2015 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. З ст. 212. ч. 5 ст. 27. ч. З ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Керуюча Компанія «Гранд Дистрибюшн» (код ЄДРПОУ 35394779), зареєстроване: ІНФОРМАЦІЯ_1. у період 2014 року в порушення вимог положень п.п.

п. 139.1 ст. 139. п. 201 ст. 201 Податкового кодексу України від 02.12.2010 № 2755-УІ (із змінами та доповненнями) було сформовано податковий кредит з підприємствами ТОВ «Бізнескомпані» (код ЄДРПОУ 38242245), ТОВ «Корола» (код ЄДРПОУ 37373808). ТОВ «Модум» (код ЄДРПОУ 38783987). ТОВ «Джеміус» (код ЄДРПОУ 39198160), які мають ознаки фіктивності, у результаті чого умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 3 410 953 грн.. чим спричинили державі збитків в особливо великих розмірах.

Також досудовим розслідуванням встановлено, що до реєстрації на підставних осіб підприємства ТОВ «Бізнескомпані» та ряду інших підприємств мали невстановлені слідством особи, які без дійсного наміру здійснювати діяльність, пов'язану з виробництвом та продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням та наданням робіт та послуг, зикористовуючи реквізити та печатки придбаних і перереєстрованих ними фірм на «підставних» осіб, здійснювали операції з незаконного переведення безготівкових грошових коштів, перерахованих з поточних рахунків різних підприємств, через поточні рахунки «фіктивних» суб'єктів господарської діяльності, в готівкові кошти. Використовуючи реквізити та банківські рахунки «фіктивних» суб'єктів господарської діяльності, невстановлені особи, документально оформляли та оформлюють неіснуючі операції на отримання товарно-матеріальних цінностей, робіт і послуг після чого, дані документи використовуються різними суб'єктами господарської діяльності реального сектору економіки для відображення їх в бухгалтерському та податковому обліку, з метою незаконного формування податкового кредиту та ухилення від сплати податків.

У рамках кримінального провадження отримана інформація відповідно якої встановлено, що організатори злочинного угрупування у період з 2013 року по теперішній час мали в користуванні декілька телефонних апаратів з різними ІМЕІ. а саме: 353281053061080. 357020045632380. 350608103660430. які використовуються для спілкування та з метою координації дій. обговорення намірів та підготовки до скоєння тяжких правопорушень, механізмів та схем їх скоєння, а також при здійсненні конвертації безготівкових коштів у готівкову форму, легалізації фінансово-господарських операцій шляхом відображення даних у бухгалтерському та податковому обліку на підставі підроблених документів.

Таким чином, інформація за вказаними ІМЕІ, яка перебуває у володінні оператора мобільного звязку ПрАТ «МТС Україна», дає можливість встановити хто саме причетний до конвертації грошових коштів, діяльності фіктивних суб'єктів господарської діяльності, підробленні первинних та бухгалтерських документів, а також підтвердити чи спростувати факт причетності певних осіб до протиправної діяльності.

Іншим способом, ніж отримати інформацію, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікації, про звязок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цієї інформації та відповідних документів.

На підставі викладеного, слідчий просив суд надати тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення, а саме до інформації про зв'язок абонента надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отриманні послуги. їх тривалість, зміст, маршрутів передавання на носії інформації (оптичний носій, магнітний носій), що обробляється з використанням комп'ютерної техніки, за ІМЕІ 353281053061080. 357020045632380. 350608103660430, а також інформацію щодо абонентів мобільного зв'язку ПрАТ «МТС Україна», які використовували вищезазначені ІМЕІ з наданням укладених договорів на контрактній основі, за період часу з 01.01.2013 року по дату винесення ухвали.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі

ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши матеріали клопотання по донному кримінальному провадженню № 32015040000000002. вважаю клопотання обгрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110. 163-166. 309. 369372 та 395 КПК України. -

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1. тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення, а саме до інформації, яка знаходиться у оператора телефонного звязку Дніпропетровської філії ПрАТ «МТС Україна» у м. Дніпропетровську по вулиці Свердлова 22/1. а саме:

про звязок абонентів, надання телекомунікаційних послуг, використовуємих номерів телефонів, у тому числі отриманні послуг, вхідних та вихідних дзвінків, текстових повідомлень, у тому числі нульових зєднань, їх тривалістьзміст. маршрутів передавання на носії інформації (оптичний носій, магнітний носій), що обробляється з використанням комп'ютерної техніки, за ІМЕІ: 353281053061080, 357020045632380. 350608103660430. за період часу з 01.01.2013 року по час винесення ухвали.

Доручити проведення тимчасового доступу до речей та документів слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 32015040000000002. ¦

Строк дії цієї ухвали ЗО діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: