Ухвала суду № 46044309, 15.04.2014, Суворовський районний суд м.Херсона

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №668/4729/14-к

15.04.2014 Слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона Рябцева М.С. при секретарі Волинець Л.Л., розглянувши клопотання слідчого відділу СУ УМВС України в Херсонській області ОСОБА_1 у матеріалах кримінального провадження № 12014230000000069 про надання тимчасового доступу до документів та їх вилучення, -

ВСТАНОВИВ:

У провадженні відділу розслідування злочинів у сфері господарської діяльності СУ УМВС України в Херсонській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12014230000000069 від 08.02.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у період з листопада 2013 року по теперішній час невстановлені особи, використовуючи документи ПП «Златадар», та зловживаючи спеціальним режимом відшкодування податку на додану вартість для сільгоспвиробників, заволоділи бюджетними коштами у великих розмірах чим спричинили збитки Державі.

26.07.2012 ОСОБА_2 зареєструвала ПП «Златадар» (код ЄРДПОУ 38215682) за адресою: Херсонська область, Каховський район, с. Червоний Перекоп, вул. Південна, 8Д, з метою вирощування та реалізації сільськогосподарської продукції. За результатами роботи у 2012 році та на початок 2013 року, ПП «Златадар» отримало статус платника фіксованого податку, а також свідоцтво платника податку ПДВ на спеціальному режимі.

У вересні 2013 року директор ПП «Златадар» ОСОБА_2 передала установчу та первинну бухгалтерську документацію для ведення фінансово-господарської діяльності бухгалтеру ТОВ «Судносервіс» у місті ОСОБА_3, крім цього, у цей час самостійно фінансово-господарською діяльністю не займалась.

Відповідно до листа від 13.12.2013 за №1933/10/15-305 з Каховської ОДПІ ГУМД у Херсонській області Міністерства доходів і зборів України зясовано, що розбіжність на додану вартість по податку зобовязань по ПП «Златадар» на жовтень 2013 року складає понад 11,5 млн. гривень.

Допитана в якості свідка директор ПП «Златадар» ОСОБА_2 показала, що у період з вересня 2013 року до моменту перереєстрації підприємства жодної документації не підписувала та фінансово-господарською діяльністю не займалася.

За таких обставин, завірені копії податкової звітності із додатками №2 ПП «Златадар» (код ЄДРПОУ 38215682) зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, за період з 26.07.2012 до 24.02.2014 та документи, на підставі яких вказане підприємство отримало спеціальний режим оподаткування згідно ст. 209 Податкового кодексу України дадуть змогу підтвердити або спростувати факт незаконного використання документів підприємства для здійснення незаконної господарсько-фінансової діяльності працівниками ТОВ «Судносервіс».

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до та можливість вилучити відомості на належним чином завірених паперових носіях, які містяться у Каховському обєднані державної податкової інспекції Головного управління Міндоходів у Херсонській області за адресою: Херсонська область, м. Каховка, вул. Кірова,13, а саме додатки №2 до податкової звітності ПП «Златадар» (код ЄДРПОУ 38215682) зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, за період з 26.07.2012 до 24.02.2014 та документи, на підставі яких вказане підприємство отримало спеціальний режим оподаткування згідно ст. 209 Податкового кодексу України.

Вислухавши думку слідчого, який підтримав клопотання, вивчивши матеріали кримінального провадження № 12014230000000069, судом встановлено, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки матеріали розслідування містять достатні данні про те, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені та необхідно отримати дозвіл на тимчасовий доступ до документів та їх вилучення, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати cлідчому СУ УМВС України в Херсонській області Шепетовській Ю.В. дозвіл на тимчасовий доступ до документів та можливість вилучити відомості на належним чином завірених паперових носіях, які містяться у Каховському обєднані державної податкової інспекції Головного управління Міндоходів у Херсонській області за адресою: Херсонська область, м. Каховка, вул. Кірова,13, а саме додатки №2 до податкової звітності ПП «Златадар» (код ЄДРПОУ 38215682) зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, за період з 26.07.2012 до 24.02.2014 та документи, на підставі яких вказане підприємство отримало спеціальний режим оподаткування згідно ст. 209 Податкового кодексу України.

Строк дії ухвали 1 місяць з моменту винесення.

Згідно ч.1 ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяОСОБА_3