Ухвала суду № 45994556, 26.01.2015, Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області

У Х В А Л А

26.01.2015 Справа №607/747/15-к

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Берегуляк Ф.Г., за участю секретаря судового засідання Нищої О.П., старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1 розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1 за погодженням із прокурором прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1 за погодженням із прокурором прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2 в рамках кримінального провадження внесеного до ЄРДР за №32014210000000083 від 10.12.2014 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27 ч.3 ст.212, ч.5 ст.27 ч.2 ст.366, ч.2 ст.205 КК України звернувся до Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області із клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, що знаходяться у володінні ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС м.Києва (код ЄДРПОУ 39468461, м.Київ. вулиця Жилянська 23).

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Заслухавши слідчого, вивчивши надані матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Як зазначено у клопотанні, невстановлені слідством особи з метою прикриті незаконної діяльності, яка полягала в ухиленні від сплати податків діючими суб'єктам господарювання, зокрема ПП «Енергоконструкція», шляхом надання протягом періоду з листопад 2008 року по квітень 2011 року завідомо неправдивих первинних фінансово-господарських документів про нібито постачання товарно-матеріальних цінностей, виконання робіт, надання послуг вчинили дії по створенню (придбанню) суб'єктів господарювання (юридичних осіб) - ПП «Рем-Будінвест Експрес» (код 33805911), ТОВ «Втордеревпром» (код 25560778), ПП «Фірма «Юкос» (код 36500418), ПП «Компанія «Галторгсервіс» (код 36417613), ПП «Бізнес Груп» (ко 36828601), ПП «Галторгцентр» (код 36078690), ЗАТ НВП «Укрзахіденерго» (код 34558872), ТОВ «Цайпер-Україна» (код 32484335), ТОВ «Альфа-буд-2005» (код 33448330), ПП «ФПК «Каскад (код 35382611), НКВ ПП «Декорт-Інвест» (30706947), ПП «Галич Тур» (33981989), ТОВ «КФ «Арміда» (код 34902494), ТОВ «СВ-Універсал» (код 34012312), ТОВ «Торговий дім «Нобліс (код 32486840).

Внаслідок таких злочинних дій невстановлених слідством осіб, ПП «Енергоконструкція» не сплачено податків до державного бюджету України у розмірі 12 948 309 грн., що є великої матеріальною шкодою.

За даним фактом 10 грудня 2014 року внесено відомості до ЄРДР за №32014210000000083 та розпочато досудове розслідування за ознаками кримінального правопорушення, передбачених ч.5 ст.27 ч.3 ст.212, ч.5 ст.27 ч.2 ст.366, ч.2 ст.205 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що ПП «Рем-Будінвест Експрес» (код 33805911) та ТОВ «Торговий дім «Нобліс» (код 32486840) зареєстровані і ними подається податкова звітність у ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС м. Києва(код ЄДРПОУ 39468461, м.Київ, вулиця Жилянська 23).

Відповідно до баз даних Головного управління ДФС у Тернопільській області АІС

«Пошуково-довідкова система» ПП «Рем-Будінвест Експрес» та ТОВ «Торговий дім «Нобліс» (код 32486840) перебувають на податковому обліку в ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС м. Києва(код ЄДРПОУ 39468461, м.Київ, вулиця Жилянська 23).

Відповідно до п.п.1, 2 ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Беручи до уваги вищевикладене, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, враховуючи, що документи податкової звітності ПП «Рем-Будінвест Експрес» (код 33805911) та ТОВ «Торговий дім «Нобліс» (код 32486840), які знаходяться в особових справах вказаних підприємств та перебувають у володінні у ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС м. Києва(код ЄДРПОУ 39468461, м.Київ, вулиця Жилянська 23) містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, вважаю, що дане клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 163, 164, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1 за погодженням із прокурором прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1 на тимчасовий доступ до речей та документів, що перебувають у володінні ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС м.Києва (код ЄДРПОУ 39468461, м.Київ, вулиця Жилянська 23), а саме:

-документів податкової звітності ПП «Рем-Будінвест Експрес» (код ЄДРПОУ 33805911) та ТОВ «Торговий дім «Нобліс» (код ЄДРПОУ 32486840) за період діяльності вказаних СГД з початку реєстрації по даний час;

-установчих та реєстраційних документів та інших документів, які знаходяться в особових справах ПП «Рем-Будінвест Експрес» (код ЄДРПОУ 33805911) та ТОВ «Торговий дім «Нобліс» (код 32486840);

-актів проведених перевірок ПП «Рем-Будінвест Експрес» (код ЄДРПОУ 33805911) та ТОВ «Торговий дім «Нобліс» (код ЄДРПОУ 32486840) за період діяльності вказаних СГД з початку реєстрації по даний час з можливістю їх вилучення.

Строк дії ухвали встановити протягом місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ф.Г. Берегуляк