Ухвала суду № 45916122, 28.01.2014, Суворовський районний суд м.Херсона

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №668/1127/14-к

28.01.2014 слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона Рябцева М.С., при секретарі Волинець Л.Л., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, у матеріалах досудового розслідування №32013230000000309, про тимчасовий доступ до речей і документів та додані до клопотання матеріали,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_1, звернувся до суду із клопотанням в якому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до реєстраційних та документів податкової звітності підприємства метою вилучення документів ТОВ «Агромарк» (код ЄДРПОУ 38443069), які знаходяться в ДПІ у Голосіївському районі ГУ Міндоходів у м. Києві.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № №32013230000000309 від 24.12.2013 року за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Агромарк» (код ЄДРПОУ 38443069, М. Київ, Голосіївський р-н. АДРЕСА_1), за ознаками злочину, відповідальність за що передбачено ч.1 ст. 212 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що службовими особами ТОВ «Агромарк» (код ЄДРПОУ 38443069) , зареєстроване Білозерським районним управлінням Юстиції у Херсонській області 16.10.2012, свідоцтво про державну реєстрацію № 14821020000000936, перебувало на обліку в в Цюрупинській ОДПI ГУ Міндоходів у Херсонській області (БIЛОЗЕРСЬКЕ ВIД-НЯ) 17.10.2012р. за № 12291, в період 16.09.2012 року по 07.11.2013 рік, шляхом зняття готівки, ухилились від сплати податку на прибуток у сумі понад 600 тис. грн., що призвело до фактичного ненадходження до Державного бюджету України коштів у значних розмірах.

Відповідно до фінансових операцій, здійснені учасниками схеми за період з 16.09.2012 по 07.11.2013, отриману від субєктів первинного фінансового моніторингу, у Держфінмоніторингу України є підстави вважати фінансові операції, повязані зі зняттям готівкових коштів з рахунку ТОВ «Агромарк» (Херсонська обл.), що відкриті в ПАТ «Імексбанк», через касу вказаної банківської установи (м. Миколаїв), ОСОБА_2 (м. Одеса), на загальну суму 55,02 млн.грн. (згідно до узагальнених матеріалів які надійшли з Державної служби фінансового моніторингу України).

Крім того встановлено, що ОСОБА_2 померла 18.11.2013 року згідно актового запису № 1039.

З метою встановлення наявності фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження необхідно отримати тимчасовий доступ до реєстраційних та документів податкової звітності підприємства ТОВ «Агромарк» (код ЄДРПОУ 38443069), а саме: документів з реєстраційної справи, документів які складались для отримання ключів електронної звітності, актів документальних невиїзних, виїзних, планових, позапланових, камеральних перевірок, декларацій з податку на додану вартість з додатком №5 Розшифровки податкових зобовязань та податкового кредиту у розрізі контрагентів, уточнюючих розрахунків з податку на додану вартість, податкові декларації з фіксованого сільськогосподарського податку, відомості про наявність земельних ділянок, звіти про суми податкових пільг які подавались посадовими особами ТОВ «Агромарк» (код ЄДРПОУ 38443069) за період з 17.10.2012 року по січень 2014 року, які знаходяться в ДПІ у Голосіївському районі ГУ Міндоходів у м. Києві.

Клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та необхідно отримати тимчасовий доступ до речей та документів, що перебувають в ДПІ у Голосіївському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, так як іншим способом довести обставини справи неможливо та існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до реєстраційних та документів податкової звітності підприємства ТОВ «Агромарк» (код ЄДРПОУ 38443069), а саме: документів з реєстраційної справи, документів які складались для отримання ключів електронної звітності, актів документальних невиїзних, виїзних, планових, позапланових, камеральних перевірок, декларацій з податку на додану вартість з додатком №5 Розшифровки податкових зобовязань та податкового кредиту у розрізі контрагентів, уточнюючих розрахунків з податку на додану вартість, податкові декларації з фіксованого сільськогосподарського податку, відомості про наявність земельних ділянок, звіти про суми податкових пільг які подавались посадовими особами ТОВ «Агромарк» (код ЄДРПОУ 38443069) за період з 17.10.2012 року по січень 2014 року, які знаходяться в ДПІ у Голосіївському районі ГУ Міндоходів у м. Києві.

Строк дії ухвали - 1 місяць з моменту винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотання сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяОСОБА_3