Ухвала суду № 45889521, 26.05.2015, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/8397/15-к

провадження № 1-кс/201/5290/2015

УХВАЛА

26 травня 2015 року м.Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Демидова С.О., розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

26 травня 2015 року прокурор звернувся з клопотанням, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що в провадженні СУ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015040040000015 від 09 лютого 2015 року про вчинення кримінального правопорушення за ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ "Голметресурс" (код 34561966), зареєстрованого за юридичною адресою: м. Дніпропетровськ, пр-т Калініна буд. 84, при веденні фінансово-господарської діяльності в період 2012 - 2013 років, діючи умисно, провели ряд безтоварних операцій з використанням підроблених первинних бухгалтерських документів, оформлених від імені ТОВ «Культтовари +» (код 32011280), ТОВ «Кіпаріс-Груп» (код 38299689), ТОВ «Гєніус» (код 38361793), ТОВ «Торенія» (код 38091691), що мають ознаки «фіктивності», в частині придбання ТМЦ (отримання послуг) у вищевказаних підприємств.

Таким чином, службовими особами ТОВ "Голметресурс", шляхом внесення завідомо неправдивих даних до офіційних документів, порушено п.135.1, 135.2, 135.4, п.135.5.4 ст.135, п.137.1 ст.137, п.138.1, 138.2, 138.4, 138.6 ст.138, п.п. 139.1.9 п.139.1 ст.139 Податкового Кодексу України від 02.12.10р. №2755-VI (із змінами та доповненнями), внаслідок чого підприємством ТОВ «Голметресурс» занижено податок на прибуток на суму понад 3 100 000 грн.

Так, 27.04.2015 року було проведено обшук за адресою розташування офісного приміщення ТОВ "Голметресурс», а саме: м. Дніпропетровськ, вулиця Білостоцького, буд. 45, в ході якого вилучено документацію по взаємовідносинах з ПАТ «Нікопольський Завод «Феросплавів» (код ЄДРПОУ 186520).

На підставі викладеного прокурор для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до оригіналів документів в ПАТ «Нікопольський Завод «Феросплавів» (код ЄДРПОУ 186520) за адресою: Дніпропетровська область, м. Нікополь, вул. Електрометалургів, буд.310, а саме: первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів стосовно проведення фінансово-господарських взаємовідносин ПАТ «Нікопольський Завод «Феросплавів» (код ЄДРПОУ 186520) з ТОВ «Голметресурс» (код ЄДРПОУ 34561966), які перебувають у володінні ПАТ «Нікопольський Завод «Феросплавів» (код ЄДРПОУ 186520) за період з 01.01.2012 року по теперішній час, в тому числі договори (контракти), угоди, додатки і доповнення до них; журнали-ордери; оборотно-сальдові відомості; книги обліку придбання і продажу товарів, робіт (послуг); доручення; товарно-транспортні документи; податкові накладні; реєстри податкових накладних; накладні; рахунки; акти виконаних робіт (послуг) і прийому-передачі товару, робіт (послуг); листування; платіжні документи; документи складського обороту; журнал обліку та реєстрації відвідувачів, а також всю наявну документацію підтверджуючу доступ та перебування на території підприємства; документи стосовно проведення тендеру (тендерну документацію), і інші документи по вищевказаним діям та фінансово-господарським взаємовідносинам, а також подальшої реалізації товарів (робіт, послуг) по даним операціям за період з 2012 рік по даний час.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши матеріали кримінального провадження №32015040040000015, вважаю клопотання прокурора обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до оригіналів документів в ПАТ «Нікопольський Завод «Феросплавів» (код ЄДРПОУ 186520) за адресою: Дніпропетровська область, м. Нікополь, вул. Електрометалургів, буд.310, а саме: первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів стосовно проведення фінансово-господарських взаємовідносин ПАТ «Нікопольський Завод «Феросплавів» (код ЄДРПОУ 186520) з ТОВ «Голметресурс» (код ЄДРПОУ 34561966), які перебувають у володінні ПАТ «Нікопольський Завод «Феросплавів» (код ЄДРПОУ 186520) за період з 01.01.2012 року по теперішній час, в тому числі договори (контракти), угоди, додатки і доповнення до них; журнали-ордери; оборотно-сальдові відомості; книги обліку придбання і продажу товарів, робіт (послуг); доручення; товарно-транспортні документи; податкові накладні; реєстри податкових накладних; накладні; рахунки; акти виконаних робіт (послуг) і прийому-передачі товару, робіт (послуг); листування; платіжні документи; документи складського обороту; журнал обліку та реєстрації відвідувачів, а також всю наявну документацію підтверджуючу доступ та перебування на території підприємства; документи стосовно проведення тендеру (тендерну документацію), і інші документи по вищевказаним діям та фінансово-господарським взаємовідносинам, а також подальшої реалізації товарів (робіт, послуг) по даним операціям за період з 2012 рік по даний час.

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32015040040000015.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.О. Демидова