Ухвала суду № 45889478, 26.05.2015, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/8433/15-к

провадження № 1кс/201/5306/2015

УХВАЛА

26 травня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Демидова С.О., розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ в Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Давидова М.С., погодженого прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Зацаринним А.М., про дозвіл на проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

26 травня 2015 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014040000000036 від 21 березня 2014 року про вчинення кримінального правопорушення за ч. 1 ст. 212 КК України. Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП «Матеріал-Сервіс» (ЄДРПОУ 25023172) зареєстрованого за юридичною адресою Дніпропетровська область м. Дніпродзержинськ, Західний проїзд 1А, при здійсненні фінансово-господарської в період часу з 05.02.2008 року по 21.03.2014 року, діючи умисно, в порушення вимог податкового законодавства, шляхом приховування об'єкту оподаткування, умисно ухилилися від сплати податків на суму понад 609 000 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави грошових коштів в значних розмірах. Тобто в діях службових осіб ПП «Матеріал-Сервіс» (ЄДРПОУ 25023172) вбачаються ознаки складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 Кримінального кодексу України.

Так в ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що основним видом діяльності підприємства ПП «Матеріал-Сервіс» (ЄДРПОУ 25023172) пасажирські перевезення наземним транспортом міського та приміського сполучення. Так в ході здійснення фінансово-господарської діяльності пов'язаної з перевезенням пасажирів наземним транспортом (мікроавтобуси) у період часу з 01.01.2011 року по 21.03.2014 року службові особи підприємства, з метою ухилення від сплати податків, частину отриманих коштів від реалізації зазначених послуг фізичним особам не оприбутковували по бухгалтерському обліку та не відображали у податковій звітності, тим самим скривали реальні показники фінансово-господарської діяльності підприємства ПП «Матеріал-Сервіс» (ЄДРПОУ 25023172), що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави грошових коштів в значних розмірах.

Враховуючи викладене, з метою ефективного, швидкого, повного неупередженого розслідування та встановлення всіх обставин скоєного злочину службовими особами ПП «Матеріал-Сервіс» (ЄДРПОУ 25023172), з метою встановлення фактичних доходів та видатків ПП «Матеріал-Сервіс» (ЄДРПОУ 25023172), виникла необхідність в отриманні оригіналів первинних бухгалтерських документів ПП «Матеріал-Сервіс» (ЄДРПОУ 25023172), чорнових записів, комп'ютерної техніки, грошових коштів отриманих злочинним шляхом, а також інших документів та предметів, що підтверджують придбання товарів (робіт та послуг), його транспортування, зберігання та подальшу реалізацію на адресу підприємств контрагентів та фізичних осіб.

Встановлено, що первинна бухгалтерська документація ПП «Матеріал-Сервіс» (ЄДРПОУ 25023172) чорнові записи, комп'ютерна техніка, грошові кошти отримані злочинним шляхом, а також інші документи та предмети можуть зберігатися в офісному та складських приміщеннях ПП «Матеріал-Сервіс» (ЄДРПОУ 25023172) розташованих за юридичною адресою: Дніпропетровська область, м. Дніпродзержинськ, Західний проїзд, будинок 1А.

На підставі викладеного, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку офісних та складських приміщень ПП «Матеріал-Сервіс» (ЄДРПОУ 25023172) за юридичною адресою Дніпропетровська область, м. Дніпродзержинськ, Західний проїзд, будинок 1А, з метою відшукання та вилучення первинних бухгалтерських та податкових документів ПП «Матеріал-Сервіс» (ЄДРПОУ 25023172), чорнових записів, комп'ютерної техніки, що підтверджують фінансово-господарську діяльність підприємства з 01.01.2012 року по момент проведення обшуку, а також грошових коштів отриманих злочинним шляхом та інших предметів і документів, що мають значення для розкриття кримінального правопорушення , яке зареєстровано в ЄРДР під №32014040000000036 від 21.03.2014 року.

Дослідивши матеріали кримінального провадження №32014040000000036, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 223, 234, 236, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Давидову М.С., проведення обшуку офісних та складських приміщень ПП «Матеріал-Сервіс» (ЄДРПОУ 25023172) за юридичною адресою Дніпропетровська область, м. Дніпродзержинськ, Західний проїзд, будинок 1А, з метою відшукання та вилучення первинних бухгалтерських та податкових документів ПП «Матеріал-Сервіс» (ЄДРПОУ 25023172), чорнових записів, комп'ютерної техніки, що підтверджують фінансово-господарську діяльність підприємства з 01.01.2012 року по момент проведення обшуку, а також грошових коштів отриманих злочинним шляхом та інших предметів і документів, що мають значення для розкриття кримінального правопорушення , яке зареєстровано в ЄРДР під №32014040000000036 від 21.03.2014 року.

Доручити проведення обшуку членам слідчої групи у кримінальному провадженні №32014040000000036.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя С.О. Демидова