Ухвала суду № 45857713, 18.11.2014, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

№1-кс/263/2499/2014

№263/12175/14-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 листопада 2014 рокум. Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області ОСОБА_1, за участю прокурора Алієва Е.Ш., слідчого 2-го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_2, розглянувши матеріали клопотання слідчого 2-го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014050290000035 від 30.09.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч. 3 КК України,

ВСТАНОВИВ :

В провадженні слідчого 2-го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_2 знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014050290000035 від 30.09.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. ст. 212 ч. 3 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Азов Буд-Проект» (ЄДРПОУ 36319341) зареєстрованого за адресою: м. Маріуполь, бул. 50 років Жовтня, буд. 11 пр.3, що фактично знаходиться за адресою: м. Маріуполь, вул. Новотрубна, 27, в період 2010-2014р., здійснюючи фінансово-господарську діяльність з будівництва житлових і нежитлових будівель, відображали по бухгалтерському та податковому обліках виконання ремонтно-будівельних робіт на території ПАТ «ММК імені Ілліча», ДП «Ілліч-Агро Донбас» субпідрядними організаціями: ПП «ПКФ Абсолют», ПП «Аскона Плюс С», ТОВ «СФ «Фарсида», ТОВ «Гарда Мет», ТОВ «Будреконструкція-Київ 2006», ТОВ «Будівельний прогрес 2006», ПП «Інтеллком», ТОВ «Гарда Мет», ТОВ «Борис Груп», ТОВ «Буд-Імпекс 2012», ТОВ «ПФГ» К.Г.К.», ПП «ВРГ і К», ТОВ «Трейд Лайн М», ТОВ «Промбуд Маркет», ТОВ «Капіталбуд Сервіс», ТОВ «Рік-Знам`янка», ПП «Отечество», які мають ознаки фіктивності, в той час як фактично вищевказані підприємства ремонтно-будівельних робіт на території ПАТ «ММК імені Ілліча», ДП «Ілліч-Агро Донбас» не виконували.

Таким чином, службові особи ТОВ «Азов Буд-Проект» в період 2010 2014 р. підозрюються у незаконному формуванні податкового кредиту з ПДВ та валових витрат з податку на прибуток, що призвело до ухилення службовими особами ТОВ «Азов Буд-Проект» в період 2010-2014 р. від сплати податків на загальну суму 3 231 882 грн., що є особливо великим розміром та підтверджується висновком експертного дослідження №24 від 25.09.2014 р.

Крім того, відповідного до клопотання, та згідно статистичної картки ТОВ «Азов Буд-Проект» отриманої з центральної бази даних «Податковий блок» встановлено, що ТОВ «Азов Буд-Проект» використовує у діяльності банківські рахунки №26109010558785, №26105010311540, №26002000118555, №26006000116746, №26056010328240, відкриті в ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023).

Істотне значення для встановлення важливих обставин по кримінальному провадженню має вилучення банківських документів, що містять охоронювану законом таємницю в ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Ковпака 29.

Прокурор та слідчий в судовому засіданні клопотання підтримали в повному обсязі.

Частиною 1 статті 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Частина 2 ст. 159 КПК України передбачає здійснення тимчасового доступу до речей і документів на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючисьст.ст. 159-164 КПК України, суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_2 задовольнити.

Надати слідчому СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_2 або уповноваженій слідчим особі доступ до речей і документів які містять охоронювану законом таємницю, що перебувають у володінні ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), яка знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Ковпака 29, а саме:

-завірених належним чином копій документів, наданих в банк для відкриття рахунків ТОВ «Азов Буд-Проект» №26109010558785, №26105010311540, №26002000118555, №26006000116746, № 26056010328240 відкритих в ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), в т.ч. банківських карток зі зразками підписів посадових осіб, та зразками відбитків печатки ТОВ «Азов Буд-Проект», з наданням можливості вилучення вищезазначених документів;

-завірених належним чином копій доручень на право розпорядження коштами, що перебувають на рахунках ТОВ «Азов Буд-Проект» №26109010558785, №26105010311540, №26002000118555, №26006000116746, №26056010328240 наказів про призначення та звільнення посадових осіб за період з 01.01.2010 по 30.09.2014 р. для встановлення осіб які здійснювали зняття, з наданням можливості вилучення вищезазначених документів;

-відомостей про рух грошових коштів по рахунка ТОВ «Азов Буд-Проект» №26109010558785, №26105010311540, №26002000118555, №26006000116746, №26056010328240 за період з 01.01.2010 по 30.09.2014, відкритим в ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, МФО банків, номерів рахунків, дати, часу (годин, хвилин, секунд), суми, реквізитів платіжних документів, номерів референтів, призначення платежів, що свідчить про обіг коштів по рахункам та надати можливість їх вилучення, в ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), що знаходиться за адресою м. Київ, вул. Ковпака 29.

Зобовязати службових осіб ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Ковпака 29 надати співробітникам органу що здійснює контроль за додержанням податкового законодавства, вищевказані документи в повному обсязі, а у разі відсутності вищевказаних документів надати документи на підставі яких було проведено їх вилучення у попередній період.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Н.П.Кірякова