Ухвала суду № 45842179, 24.06.2015, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/14392/15-к

Провадження №1-кс/127/6270/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 червня 2015 року Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді Михайленка А.В.,

при секретарі Загурській Т.Ю.,

за участю слідчого Чепурко Л.В.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до речей та документів,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області майор податкової міліції ОСОБА_1 звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування кримінального провадження №32015020000000051 від 26.05.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

Дане кримінальне провадження відкрито про те, що невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності, створили та зареєстрували на підставну особу фіктивні підприємства ТОВ Прод-Тор (код за ЄДРПОУ 39254345, зареєстровано 12.06.2014 за адресою: м. Вінниця, вул. Київська, 16, основний вид діяльності оптова торгівля зерном, необробленим тютюном; насінням і кормами для тварин) та ТОВ Ділові ініціативи, ТОВ Вінницябудремсервіс (код за ЄДРПОУ 39445486, адреса: АДРЕСА_1). Гр.-нин ОСОБА_2, який рахується керівником вищезазначених підприємств пояснив, що не має ніякого відношення до створення та ведення фінансово-господарської діяльності вищезазначених підприємств. Протягом періоду з 01.03.2015 по 26.05.2015 невстановлені особи використовували вищезазначені підприємства для прикриття незаконної діяльності шляхом безпідставного формування первинних бухгалтерських документів про нібито проведені господарські операції з реалізації товарно-матеріальних цінностей підприємствам реального сектору економіки.

Дане кримінальне провадження відкрито про те, що невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності, створили та зареєстрували на підставну особу фіктивні підприємства ТОВ Прод-Тор та ТОВ Ділові ініціативи, ТОВ Вінницябудремсервіс Гр.-нин ОСОБА_2, який рахується керівником вищезазначених підприємств пояснив, що не має ніякого відношення до створення та ведення фінансово-господарської діяльності вищезазначених підприємств. Протягом періоду з 01.03.2015 по 26.05.2015 невстановлені особи використовували вищезазначені підприємства для прикриття незаконної діяльності шляхом безпідставного формування первинних бухгалтерських документів про нібито проведені господарські операції з реалізації товарно-матеріальних цінностей підприємствам реального сектору економіки.

Згідно реєстраційних даних, службовими особами ТОВ Глобинський переробний завод відкрито в Полтавському ГРУ ПАТ КБ Приватбанк (МФО 331401) рахунки за № 26000055230864, № 26005055230193, № 26009055230274, № 26041055236021, № 26042055236581, № 26044055236385 та № 26056055238917, через які службові особи вказаного підприємства проводили розрахунки та отримували готівкою кошти. Крім того, службовими особами вказаного підприємства відкрито в Кременчуцькій філії ЗАТ КБ Приватбанк (МФО 331531) рахунки за № 26003100000304, № 26008176845022 та № 26066176972001, через які службові особи вказаного підприємства проводили розрахунки та отримували готівкою кошти. Головний офіс ПАТ КБ Приватбанк знаходиться за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 32, конт. тел. 056716 15 11.

Беручи до уваги те, що факт перерахування грошових коштів по рахунках при здійсненні фінансово-господарської діяльності ТОВ Прод-Тор та ТОВ Ділові ініціативи, та відповідно, можливість підприємствами сплатити податки та/або занизити дохід шляхом часткового чи повного не включення до нього коштів, одержаних від приховування обєктів оподаткування, має суттєве значення для підтвердження корисливого мотиву скоєння злочинів та, відповідно, кваліфікації кримінального правопорушення, а також з метою встановлення контрагентів ТОВ Глобинський переробний завод по придбанню товарно-матеріальних цінностей, необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по вказаних банківських рахунках ТОВ Глобинський переробний завод.

Враховуючи те, що службові особи ТОВ Глобинський переробний завод мають доступ до банківських документів та можливість внесення у них змін, а також необхідність призначення позапланової документальної перевірки ТОВ Прод-Тор та ТОВ Ділові ініціативи з питань дотримання вимог податкового законодавства при проведенні фінансово-господарських операцій з ТОВ Глобинський переробний завод та проведення судово-бухгалтерської експертизи для зясування порядку руху коштів і їх оприбуткування у ТОВ Глобинський переробний завод, виникла необхідність в здійсненні виїмки відомостей про рух грошових коштів вказаного підприємства по рахунках за № 26000055230864, № 26005055230193, № 26009055230274, № 26041055236021,№ 26042055236581, № 26044055236385, № 26056055238917, № 26003100000304, № 26008176845022 та № 26066176972001, які перебувають у володінні службових осіб Головного офісу ПАТ КБ Приватбанк та знаходяться за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 32, з метою призначення судово-почеркознавчої експертизи, тому просив задовольнити клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому.

Суд, дослідивши матеріали клопотання, заслухавши слідчого, дійшов висновку, що клопотання є не доведеним, а тому задоволенню не підлягає.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та здійснити їх виїмку.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Частиною 2 ст. 160 КПК України передбачено, що у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено, крім іншого, короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у звязку з яким подається це клопотання, значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 5 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Приймаючи до уваги викладене, та зважаючи на те, що в клопотанні відсутні будь які обґрунтування, підстави щодо надання тимчасового доступу, тому суд вважає, що немає достатніх підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів у володінні службових осіб Головного офісу ПАТ КБ Приватбанк.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Відмовити у задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів у володінні службових осіб Головного офісу ПАТ КБ Приватбанк.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження.

Слідчий суддя: