Ухвала суду № 45836104, 25.06.2015, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/2893/15

ун. № 759/10106/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 червня 2015 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Лопатюк Н.Г., при секретарі Фещук Т.С., розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції Мазура Ю.С. про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №32015100080000033 від 20.05.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України шляхом надання тимчасового доступу до документів, що містять банківську таємницю та знаходяться у володінні Броварської ФПАТ «УКРІНБАНК» м. Бровари (МФО 321808; Київська область,м. Бровари, вул. Ю. Гагаріна, 26),

В С Т А Н О В И Л А:

25 червня 2015 року до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції Мазура Ю.С., погоджене з старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Мельником Д.І., про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №32015100080000033 від 20.05.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України, в якому слідчий просив надати йому або опероуповноваженим співробітникам ОУ ГУ ДФС у м. Києві, тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, та знаходяться у володінні Броварської ФПАТ «УКРІНБАНК» м. Бровари (МФО 321808; Київська область,м. Бровари, вул. Ю. Гагаріна, 26), з можливістю їх вилучення (виїмки), а саме:

- банківських виписок (роздруківки руху коштів) за період з 01.01.2012 по 31.05.2015 року, по рахунку №26001001247001 ПП ВКФ «Проксин» (код ЄДРПОУ 20576423) в електронному вигляді;

- договорів, додатків до них, щодо відкриття та обслуговування рахунку №26001001247001, в тому числі надання банком послуг "Клієнт-банк", протоколів системи "Клієнт-банк", повних даних інформації про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів та часу (години, хвилини, секунди), дати та часу з'єднання між комп'ютером банку і комп'ютером ПП ВКФ «Проксин» (код ЄДРПОУ 20576423) за допомогою Інтернет мережі (години, хвилини, секунди), дати проведення вказаних з'єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях, ім'я користувача, ІР - адреси користувача системи "Клієнт-банк" ПП ВКФ «Проксин» (код ЄДРПОУ 20576423) згідно угоди, укладеної з Броварською ФПАТ "УКРIНБАНК" м. Бровари (МФО 321808);

- документів, на підставі яких ПП ВКФ «Проксин» відкрито рахунок №26003002368783, заяв про відкриття та закриття рахунку, наказів про призначення (звільнення) на посади службових осіб, копії паспортів, доручень, інших документів, які надавались банку при відкритті (змінах поточних даних) цього рахунку;

- карток зі зразками підписів та відбитком печатки ПП ВКФ «Проксин» (код ЄДРПОУ 20576423);

- чеків на отримання готівки за період з 01.01.12 по 31.05.15 року по рахунку №26001001247001, що належить ПП ВКФ «Проксин» (код ЄДРПОУ 20576423), а також доручень, оформлених на осіб уповноважених від імені ПП ВКФ «Проксин» (код ЄДРПОУ 20576423) здійснювати банківські, фінансово-господарські операції в Броварській ФПАТ "УКРIНБАНК" м. Бровари (МФО 321808) за період з 01.01.12 по 31.05.15 року.

Як вбачається з матеріалів досудового розслідування, СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015100080000033 від 20.05.2015 року, відносно службових осіб ПП ВКФ «Проксин» (код ЄДРПОУ 20576423), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

Підставою для внесення відомостей про кримінальне правопорушення до ЄРДР став акт перевірки № 123/26-57-22-02 від 03.03.2015 року «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ПП ВКФ «Проксин» (код ЄДРПОУ 20576423) з питань дотримання вимог податкового законодавства по взаємовідносинах з контрагентами за період з 01.08.2014 по 31.10.2014 року, який складений ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві.

В ході досудового розслідування встановлено, що ПП ВКФ «Проксин» (код ЄДРПОУ 20576423) при здійснені фінансово-господарської діяльності із ТОВ "НІФРИТ МОНТАЖГРУПП" (код за ЄДРПОУ 39167499), ТОВ "ВИДАР ТРАНС УКРАЇНА" (код за ЄДРПОУ 39182365), ТОВ "Прімадін Лідер" (код за ЄДРПОУ 39187693), ТОВ "Ортфін Ліга" (код за ЄДРПОУ 39199284), ТОВ "ВОЯН" (код за ЄДРПОУ 39331749), ТОВ "АСТЕГ" (код за ЄДРПОУ 39243045), TOB "АНОНСЕР ТОРГ" (код за ЄДРПОУ 38852387), ТОВ "УКРАЇНСЬКО-ЧЕСЬКА КОМПАНІЯ "УКРАЇНА" (код за ЄДРПОУ 39229214), ТОВ "КЕЙПЕР СІТІ СТРОЙ" (код за ЄДРПОУ 38605870), TOB "МІКРОКОМ" (код за ЄДРПОУ 32203928), ТОВ "ДК "ТОРГ-СЕРВІС" (код за ЄДРПОУ 36787445), ТОВ "БІАНС" (код за ЄДРПОУ 38211940), ТОВ "ВОЛГОБАЛТ АГРО" (код за ЄДРПОУ 39331843), ТОВ "АНОНСЕР ТОРГ" (код за ЄДРПОУ 38852387), ТОВ "ГЛОБАЛ ЮКРЕЙН ЛТД" (код за ЄДРПОУ 39336422), ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 1 872 768 грн.

У вищеперерахованих постачальників відсутні трудові, матеріальні ресурси, виробничі потужності, складські приміщення, кількість працюючих, транспортні засоби, що дає змогу ставити під сумнів факт здійснення суб'єктом господарювання господарської діяльності.

За податковими адресами вищевказані підприємства не знаходяться, контактні телефони не відповідають дійсності, службові особи вищевказаних підприємств на допит не з'являються.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ПП ВКФ «Проксин» (код ЄДРПОУ 20576423) 12.09.2000 року відкрито розрахунковий рахунок №26001001247001 в Броварській ФПАТ "УКРIНБАНК" м. Бровари (МФО 321808), яка знаходиться за адресою: Київська область, м. Бровари, вул. Ю. Гагаріна 26, тобто в приміщенні банку зберігаються речі та документи, необхідні для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Під час досудового розслідування по кримінальному провадженню №32015100080000033 від 20.05.2015 року, виникла необхідність у тимчасовому доступу до речей і документів, які становлять банківську таємницю та знаходяться у володінні Броварській ФПАТ "УКРIНБАНК" м. Бровари (МФО 321808).

Речі і документи ПП ВКФ «Проксин» мають значення для встановлення осіб причетних до діяльності підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ "НІФРИТ МОНТАЖГРУПП", ТОВ "ВИДАР ТРАНС Україна», ТОВ "Прімадін Лідер", ТОВ "Ортфін Ліга», ТОВ "ВОЯН", ТОВ "АСТЕГ", TOB "АНОНСЕР ТОРГ", ТОВ "УКРАЇНСЬКО-ЧЕСЬКА КОМПАНІЯ "Україна», ТОВ "КЕЙПЕР СІТІ СТРОЙ", TOB "МІКРОКОМ", ТОВ "ДК "ТОРГ-СЕРВІС", ТОВ "БІАНС", ТОВ "ВОЛГОБАЛТ АГРО", ТОВ "АНОНСЕР ТОРГ", ТОВ "ГЛОБАЛ ЮКРЕЙН ЛТД", обсягів перерахувань безготівкових коштів по розрахункових рахунках підприємств та встановлення обставин фінансово-господарських операцій.

Відомості, що міститься в банківських установах ПП ВКФ «Проксин» використовуватимуться під час досудового розслідування по кримінальному провадженню, як докази факту фінансових взаємовідносин ПП ВКФ «Проксин» з іншими суб'єктами господарської діяльності для незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність застосування заходів забезпечення кримінального провадження, про які він просить, а також просив розглядати клопотання без виклику осіб, у володінні яких знаходяться вищевказані документи, у зв'язку з тим, що виклик в судове засідання службових осіб Броварської ФПАТ "УКРIНБАНК" м. Бровари призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів.

Враховуючи підстави і мотиви клопотання, вважаю за необхідне розглядати клопотання без виклику осіб, у володінні яких знаходяться вищевказані документи в порядку частини 2 ст.163 КПК України, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення документів, тимчасовий доступ до яких просить дозволити слідчий.

Отже, виходячи зі змісту ст.62 ЗУ «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Відповідно до п.5 ст.162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах та документах належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши зміст клопотання і надані суду письмові докази, оцінивши потреби досудового розслідування, які виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи ПП ВКФ «Проксин», про яке йдеться в клопотанні слідчого та приймаючи до уваги, що застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є виправданим, оскільки має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, враховуючи неможливість іншими способами довести обставини, які підлягають доведенню в кримінальному провадженні №32015100080000033 від 20.05.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України, а тому клопотання вважаю обґрунтованим і таким, що підлягає частковому задоволенню.

Відповідно до п.1 ч.1 ст.164 КПК України, в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути заначено прізвище, ім'я та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів, а тому клопотання в частині надання тимчасового доступу до вказаних в клопотанні документів іншим оперативним працівникам за дорученням старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції Мазура Ю.С., задоволенню не підлягає, оскільки не грунтується на законі.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 163, 164, 165, 166, 395 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И Л А:

Клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції Мазура Ю.С. про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №32015100080000033 від 20.05.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України шляхом надання тимчасового доступу до документів, що містять банківську таємницю та знаходяться у володінні Броварської ФПАТ «УКРІНБАНК» м. Бровари (МФО 321808; Київська область,м. Бровари, вул. Ю. Гагаріна, 26) - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Мазуру Ю.С. дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, та знаходяться у володінні Броварської ФПАТ «УКРІНБАНК» м. Бровари (МФО 321808; Київська область,м. Бровари, вул. Ю. Гагаріна, 26), з можливістю їх вилучення (виїмки), а саме:

- банківських виписок (роздруківки руху коштів) за період з 01.01.2012 по 31.05.2015 року, по рахунку №26001001247001 ПП ВКФ «Проксин» (код ЄДРПОУ 20576423) в електронному вигляді;

- договорів, додатків до них, щодо відкриття та обслуговування рахунку №26001001247001, в тому числі надання банком послуг "Клієнт-банк", протоколів системи "Клієнт-банк", повних даних інформації про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів та часу (години, хвилини, секунди), дати та часу з'єднання між комп'ютером банку і комп'ютером ПП ВКФ «Проксин» (код ЄДРПОУ 20576423) за допомогою Інтернет мережі (години, хвилини, секунди), дати проведення вказаних з'єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях, ім'я користувача, ІР - адреси користувача системи "Клієнт-банк" ПП ВКФ «Проксин» (код ЄДРПОУ 20576423) згідно угоди, укладеної з Броварською ФПАТ "УКРIНБАНК" м. Бровари (МФО 321808);

- документів, на підставі яких ПП ВКФ «Проксин» відкрито рахунок №26003002368783, заяв про відкриття та закриття рахунку, наказів про призначення (звільнення) на посади службових осіб, копії паспортів, доручень, інших документів, які надавались банку при відкритті (змінах поточних даних) цього рахунку;

- карток зі зразками підписів та відбитком печатки ПП ВКФ «Проксин» (код ЄДРПОУ 20576423);

- чеків на отримання готівки за період з 01.01.12 по 31.05.15 року по рахунку №26001001247001, що належить ПП ВКФ «Проксин» (код ЄДРПОУ 20576423), а також доручень, оформлених на осіб уповноважених від імені ПП ВКФ «Проксин» (код ЄДРПОУ 20576423) здійснювати банківські, фінансово-господарські операції в Броварській ФПАТ "УКРIНБАНК" м. Бровари (МФО 321808) за період з 01.01.12 по 31.05.15 року.

У разі відсутності будь-яких з вище перелічених документів, зазначити письмово окремим листом про причину ненадання документів.

В частині клопотання щодо надання дозволу на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до вказаних в клопотанні документів іншим оперативнним працівникам за дорученням старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції Мазура Ю.С. - відмовити.

Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали.

Відповідно до частини 1 ст.166 КПК України, у разі не виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржено до Апеляційного суду м.Києва протягом п'яти днів з дня її оголошення, а особами, без виклику яких постановлено ухвалу - протягом п'яти днів з дня отримання її копії.

Слідчий суддя

Святошинського районного Лопатюк Н.Г.

суду м. Києва