Ухвала суду № 45832864, 22.06.2015, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/21592/15-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

22 червня 2015 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Волкова С.Я. при секретарі Кравченко В.Ю., за участю слідчого Додатко О.О., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Додатко О.О. про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В :

В провадження слідчого судді надійшло клопотання старшого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Додатко О.О., погоджене прокурором прокуратури Печерського району м. Києва Большаковим Д.В., про тимчасовий доступ до документів та інформації, що перебуває у володінні АТ «Ощадбанк».

В судовому засіданні слідчий, обґрунтовуючи клопотання, послався на те, що СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015100060000114 внесене до ЄРДР 22.05.2015 відносно службових осіб ТОВ «Бомонд Групп» (код 33723090) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Встановлено, що на адресу СУФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві надійшов акт перевірки ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м.Києві №262/26-55-22-09/33723090 від 07.04.2015 «Про результати документальної планової виїзної перевірки ТОВ «Бомонд Групп» (код ЄДРПОУ 33723090) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2013 по 31.12.2013, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2013 по 31.12.2013», згідно висновку якого встановлено порушення службовими особами ТОВ «Бомонд Групп» в період з 01.01.2013 по 31.12.2013 п.198.1, п.198.6 ст.198, п.201.4, п.201.10 ст.201 Податкового Кодексу України в результаті чого занижено ПДВ, що підлягає сплаті до бюджету на загальну суму 1 014 300 грн. Вищезазначене порушення податкового законодавства виникло в результаті того, що ТОВ «Бомонд групп» віднесло до податкового кредиту ПДВ з вартості товарів (робіт, послуг), отриманих від контрагентів з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ "ЛІРУАЖ" код 37143188, ТОВ "НІША" код 38440906, ТОВ "ПК ІНЖИНІРИНГ" код 34475961, ТОВ "ВЕРБЕНА УКРАЇНА" код 36387867, ТОВ "САЛКОН-2012" код 37996449, ТОВ "АДПРО" код 34291340, ТОВ "АДВЕРТИНСЬКИЙ МЕДІА ГРУП" код 38871905, ТОВ "АРТЛЕНД" код 37146325. Відповідно витягу з бази даних ДФС України встановлено, що ТОВ «Бомонд Групп» (код 33723090), має поточні рахунки №260043011475 (українська гривня) відкриті в АТ «Ощадбанк» (МФО 300465), що розташований у м. Київ вул. Госпітальна, 12г.

Таким чином, в розпорядженні вказаного закладу банківської установи, знаходяться фінансові банківські документи стосовно суб'єкта господарювання - ТОВ «Бомонд Групп» (код 33723090), які мають значення для встановлення місцезнаходження перерахованих ТОВ «Бомонд Групп» грошових коштів, повноти обчислення та сплати податків, осіб, причетних до скоєння даного злочину, осіб, що розпоряджаються коштами на рахунку вказаного суб'єкта підприємницької діяльності, кількості, дати, перерахованих сум і призначення платежів, наявності взаємин між суб'єктами підприємницької діяльності. Відомості щодо руху грошових коштів по рахункам, осіб які використовували зазначені рахунки, суб'єктів підприємницької діяльності (контрагентів) та інші, зазначені в документах можуть бути використані як докази, у зв'язку з тим що вказують на факти та обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню. Іншими способами встановити вищевказані відомості та довести обставини, які передбачається довести за допомогою даних документів неможливо у зв'язку з тим, що вони знаходяться виключно у вищезазначених документах, які свою чергу знаходяться у АТ «Ощадбанк» (МФО 300465), що розташований у м. Київ, вул. Госпітальна, 12г.

На підставі ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити виїмку).

Слідчий суддя, вислухавши пояснення слідчого, дійшла висновку про наявність підстав для задоволення клопотання частково, а саме: надати можливість ознайомитися з документами, зробити їх копії.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.108,160-164,166,309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Додатко О.О. тимчасовий доступ до документів та можливість зробити їх копії, які знаходяться у володінні АТ «Ощадбанк» (МФО 300465), що розташований у м. Київ, вул. Госпітальна, 12г, щодо ТОВ «Бомонд Групп» (код 33723090), а саме документів, які свідчать про обіг коштів по поточних рахунках №260043011475 (українська гривня) відкриття, використання та закриття поточних рахунків, які мають значення для справи: картки зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Бомонд Групп», копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунків №260043011475 (українська гривня); платіжні доручення та меморіальні ордери, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунках №260043011475 (українська гривня) з дня відкриття рахунків та по 22.06.2015; документи, на підставі яких ТОВ «Бомонд Групп» відкрито рахунки №260043011475 (українська гривня); договори щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Бомонд Групп» працівниками АТ «Ощадбанк» (МФО 300465) (протоколи обміну інформацією, LOG-файли) за період з моменту відкриття рахунку по 22.06.2015, з вказівкою IP-адрес комп'ютерів, з яких відбувалося з'єднання з системою; документів кредитних справ за кредитними договорами, які укладено між АТ «Ощадбанк» (МФО 300465) та ТОВ «Бомонд Групп»; документи щодо проведення фінансового моніторингу працівниками АТ «Ощадбанк» (МФО 300465) банківських операцій по розрахунках ТОВ «Бомонд Групп»; заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунків №260043011475 (українська гривня) з дня відкриття рахунків та по 22.06.2015; документи щодо нарахування дивідендів та їх видачі ТОВ «Бомонд Групп» по рахунках №260043011475 (українська гривня) з дня відкриття рахунків та по 22.06.2015; банківську виписку (роздруківку руху коштів) по рахунках №260043011475 (українська гривня) в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з дня відкриття рахунків та по 22.06.2015.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду м. Києва протягом п'яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя С.Я. Волкова

Виготовлено в 2 примірниках

прим.1 - справа №757/21592/15-к

прим.2 - слідчий Додатко О.О.

копія - АТ «Ощадбанк»

виконавець: Волкова С.Я.

22.06.2015