Ухвала суду № 45813934, 10.12.2013, Суворовський районний суд м.Херсона

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №668/16647/13-к

10.12.2013 слідчий суддя Суворовського районного суду м.Херсона Рябцева М.С. при секретарі Волинець Л.Л. розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Херсонській області ОСОБА_1 за кримінальним провадженням №32012230000000038 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.366, ч.3 ст.212, ч. 1 ст. 212 КК України про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення

ВСТАНОВИВ:

10.12.13 слідчий звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів та їх вилучення (здійснення виїмки), які перебувають у володінні ТОВ «ГЕРМЕС-ТРЕЙДІНГ» (код ЄДРПОУ 31867274), щодо господарських взаємовідносин між ТОВ «ГЕРМЕС-ТРЕЙДІНГ» (код ЄДРПОУ 31867274) та ТОВ «Агроюг и К» (код ЄДРПОУ 37744313) протягом 2012 - 2013 років, а також документів щодо подальшої реалізації ТМЦ, придбаних у ТОВ «Агроюг и К» (код ЄДРПОУ 37744313) протягом 2012 - 2013 років, до яких необхідно отримати дозвіл на тимчасовий доступ та подальше вилучення.

Встановлено, що службові особи ТОВ «Агроюг и К» (код ЄДРПОУ 37744313) протягом 2012 2013 років ухилилися від сплати податків у значних розмірах, а саме безпідставно зависили податковий кредит з ПДВ на загальну суму понад 1,5 млн. грн.

Встановлено, що службові особи ТОВ «Агроюг и К» (код 37744313) розробили схему ухилення від сплати податків, шляхом придбання сільськогосподарської продукції за готівкові кошти від платників та не платників податків в подальшому перекриття витрат підприємства від зазначених операцій та податкового кредиту з податку на додану вартість за рахунок використання підроблених документів на придбання від інших підприємств, які перебувають на пільговій системі оподаткування.

Також встановлено, що ТОВ «Агроюг и К» (код ЄДРПОУ 37744313) відобразило в податковій звітності реалізацію ТМЦ до ТОВ «ГЕРМЕС-ТРЕЙДІНГ» (код ЄДРПОУ 31867274).

Клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки слідчим доведено, що зазначені вище документи містяться відомості необхідні для проведення судово-економічної експертизи, судово-почеркознавчої експертизи та дослідження товарних потоків підприємства для встановлення руху товарно-матеріальних цінностей, які придбавались підприємствомюНа підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст.132-135, 160-166 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Надати слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Херсонській області ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення документів (здійснення виїмки) оригіналів документів, які перебувають у володінні ТОВ «ГЕРМЕС-ТРЕЙДІНГ» (код ЄДРПОУ 31867274) щодо господарських взаємовідносин між ТОВ «ГЕРМЕС-ТРЕЙДІНГ» (код ЄДРПОУ 31867274) та ТОВ «Агроюг и К» (код ЄДРПОУ 37744313) протягом 2012 - 2013 років, а також документів щодо подальшої реалізації ТМЦ, придбаних у ТОВ «Агроюг и К» (код ЄДРПОУ 37744313) протягом 2012 - 2013 років.

Термін дії ухвали 1 місяць.Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяОСОБА_2