Ухвала суду № 45801360, 26.06.2015, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/11259/15-к

н/п 1-кс/640/4764/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"26" червня 2015 р. Слідчий суддя Київського районного суду м. Харкова Колесник С.А., при секретарі Осауленко Х.В., за участю слідчого Кондаурової А.О., представника Державного підприємства завод "Електроважмаш" ОСОБА_1, розглянувши в залі судових засідань у приміщенні суду в м. Харкові клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів, за матеріалами кримінального провадження №32015030000000012 від 03.02.2015 року, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 15, ч. 2 ст.191, ч.1 ст.212 КК України, -

встановив:

Старший слідчий СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_2 24.06.2015 року звернулася до Київського районного суду м. Харкова з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Харківської області молодшим радником юстиції ОСОБА_3, у якому просила надати старшому слідчому першого ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_2 або за її дорученням іншій уповноваженій особі, тимчасовий доступ до оригіналів документів, які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ДПЗавод «Електроважмаш» (00213121) з ApricotTrade LPP та ПАТ «Донбасенерго» (код23343582) з можливістю вилучення вищевказаних документів в копіях. Слідчий вказав, що вищевказані документи знаходяться у володінні ДПЗавод «Електроважмаш» за адресою: 61089, м.Харків, проспект Московський, буд.299 (адреси електронної пошти - etm@spetm.com.ua та corp_com@spetm.com.ua).

В обґрунтування клопотання слідчий вказав, що до СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області від Головного управління ДФС у Волинськійобласті надійшли матеріали кримінального провадження №32015030000000012 від 03.02.2015 року, за фактом ухилення від сплати податків, а також замаху на привласнення, розтрату майна або заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем посадовими особами ДП Завод «Електроважмаш» (код 00213121).

З отриманих від УВБ ГУ ДФС у Волинській області матеріалів слідує, що службовими особами ДП Завод «Електроважмаш» (код 00213121), яке являлося у 2014році переможцем конкурсних торгів, замовником яких виступало ПАТ«Донбасенерго» (код 23343582), при переміщенні через митний кордон країни через митний пост «Ягодин» Волинської митниці ДФС товару «стрічка мяка мідна», продавцем якого є компанія «ApricotTrade LLP» (Великобританія), та який перевозився транспортним засобом р.н. НОМЕР_1/АС0854ХТ, надано до митного оформлення документи, у яких умисно завищена вартість задекларованого товару на 781 507,5 грн., що свідчить про порушення службовими особами ДП Завод «Електроважмаш» законодавства, що регулює відносини у сфері тендерних закупівель, з метою вчинення замаху на розтрату вказаних коштів державного підприємства.

Крім того, із отриманих від УВБ ГУ ДФС у Волинській області матеріалів слідує, що службовими особами ДП Завод «Електроважмаш» (код 00213121) протягом 2014-2015 років неодноразово імпортовано товар «стрічка мяка мідна» за завищеними цінами, що призвело до ухилення від сплати податків в сумі понад 610 тис. грн.

Згідно поданих до митного контролю товарно-супровідних документів, продавцем товару є «Apricot Trade LLP» (Calleva Park, Aldermaston 5, Jupiter House, Reading, Bertkshire England, United Kingdom, відправником товару виступає SUKCESSp. Z.o.o. 22-100, Polska, Chelm, ul.Chemiczna, 5c., а покупцем та отримувачем ДП Завод «Електроважмаш» (код 00213121) і вартість товару загальною вагою 19654 кг становить 167059 євро, що станом на 27.01.2015 року складає 2957619,9 грн.)

29.01.2014 року Волинською митницею ДФС скеровано запит (лист від 29.01.2015року № 03-70-26/20-424) та отримано відповідь від нерезидента Aurubis Finland OyP.O. Box 60, FI-28101, Pori, Finland, що виступає виробником даного товару, та експортну декларацію MRN 15FI000000050652E3, згідно якої, фактична вартість 122916,12 Євро, що станом на 27.01.2015 року становить 2176112,4 грн.

Слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області було направлено вимоги в адресу ДП Завод «Електроважмаш» (вих. № 938/10/03-20-09-02-09 від 06.02.2015 року та №940/10/03-20-09-02-09 від 06.02.2015 року) з метою отримання копій документів, які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ДП Завод «Електроважмаш» та Apricot Trade LPP, а також ПАТ «Донбасенерго» (код 23343582).

Однак, посадовими особами ДП Завод «Електроважмаш» було надано відповіді, якими відмовлено в наданні вищевказаних копій документів.

Слідчий вказав, що з метою повного, всебічного та обєктивного проведення досудового розслідування по зазначеному кримінальному провадженню, призначення судово-економічної експертизи, отримання повної інформації щодо дотримання підприємством вимог діючого податкового законодавства України за результатами фінансово-господарської діяльності, а також встановлення істини, необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів документів, які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ДП Завод «Електроважмаш» (00213121) з Apricot Trade LPP та ПАТ«Донбасенерго» (код 23343582), з можливістю вилучення їх в копіях.

Вищевказані документи знаходяться у володінні ДПЗавод«Електроважмаш» (код 00213121), що розташоване за адресою: 61089, м. Харків, проспект Московський, буд. 299.

Слідчий вказав, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей та документів, і можливість їх вилучення, які перебувають у володінні ДП Завод «Електроважмаш» за адресою: 61089, м. Харків, проспект Московський, буд.299 (адреси електронної пошти - etm@spetm.com.ua та corp_com@spetm.com.ua).

У судовому засіданні слідчий просив про задоволення клопотання.

Представник ДП Завод «Електроважмаш» ОСОБА_1, діючий на підставі довіреності від 22.12.2014, у судовому засіданні проти задоволення клопотання заперечував, посилаючись на відсутність підстав для його задоволення та не зазначення слідчим конкретного переліку документів, тимчасовий доступ до яких клопоче слідчий.

Слідчий суддя, вислухавши думку сторін кримінального провадження, дослідивши Витяг з кримінального провадження №32015030000000012 від 03.02.2015 року, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 15, ч. 2 ст.191, ч.1 ст.212 КК України, в межах якого подається клопотання, надані матеріали, приходить до висновку про відсутність підстав для його задоволення, виходячи з наступного.

За правилами ч. 2 ст. 160 КПК України, у клопотанні сторони кримінального провадження про тимчасовий доступ до речей і документів під час досудового розслідування зазначаються: 1) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у звязку з яким подається клопотання; 2) правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; 3) речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; 4) підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 5) значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; 6) можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; 7) обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Проте, вказані вище вимоги ст. 160 КПК України, слідчим при зверненні до суду з даним клопотанням не виконані.

Клопотання слідчого не відповідає вимогам п. 3 ч. 2 ст. 160 КПК України, а саме, у клопотанні слідчий не зазначив речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати.

Крім того, в поданому клопотанні слідчий, як вказано вище, просить надати тимчасовий доступ та можливість вилучення копій оригіналів документів, які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ДПЗавод «Електроважмаш» (00213121) з ApricotTrade LPP та ПАТ «Донбасенерго» (код23343582).

Вказана вимога не містить назви, опису, конкретного переліку документів, інших відомостей, що, в свою чергу, є порушенням п. 3 ч. 2 ст. 160 КПК України та унеможливлює виконання слідчим суддею вимог п. 5 ст. 164 КПК України щодо зазначення в ухвалі суду назви, опису, інших відомостей, які дають можливість визначити речі і документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ.

Отже, з урахуванням положень ст. 2; п.1, п. 2, п. 3, п. 16 ч.1 ст. 7 КПК України, слідчим, всупереч п.3 ч.2 ст. 160 КК України; не доведено, що потреби досудового розслідування в конкретному вищевказаному кримінальному провадженні виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи осіб, про який йдеться в клопотанні слідчого, прокурора, а тому клопотання задоволенню не підлягає.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст. 107 КПК України.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 309, 372 КПК України, слідчий суддя,

У х в а л и в :

У задоволенні клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів, за матеріалами кримінального провадження №32015030000000012 від 03.02.2015 року, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 15, ч. 2 ст.191, ч.1 ст.212 КК України відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Колесник С.А.