Ухвала суду № 45799287, 19.03.2015, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

Дата документу 19.03.2015 Справа № 554/3350/15-к

Провадження №1-кс/554/1736/2015

19 березня 2015 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду міста Полтави Кулешова Л.В., при секретарі Ступці І.І., за участю слідчого з особливо важливих справ першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, погоджене начальником відділу прокуратури Полтавської області радником юстиції ОСОБА_2, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014170000000064 від 29.09.2014 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, посилаючись на те, в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за №32014170000000064 від 29.09.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_3 впродовж січня-серпня 2014 року, шляхом перереєстрації ряду підприємств на громадян ОСОБА_4 та ОСОБА_5, а саме: ТОВ «Ера кепітал» (код ЄДРПОУ 38923130), ТОВ «Долина есхол» (код ЄДРПОУ 38071628), ПП «Елітне будівництво» (код ЄДРПОУ 35026457), ПП «Екотекс 3» (код ЄДРПОУ 37306129), ПП «Южная Пальміра» (код ЄДРПОУ 36792827), ТОВ «Державтопостач» (код ЄДРПОУ 38324484), а також ТОВ «Торгівельно-промислова компанія Астарта» (код ЄДРПОУ 37306181), ТОВ «Агроснаб-2014» (код ЄДРПОУ 39347675), ТОВ «Агран-1» (код ЄДРПОУ 39342389), ТОВ «Мегаінвест-Форум» (код ЄДРПОУ 33660853), ТОВ «Снаб-Бут» (код ЄДРПОУ 39347790), ТОВ «Металторг-плюс» (код ЄДРПОУ 37237836), ПП «Оптима ОСОБА_6» (код ЄДРПОУ 33574763), ТОВ «Постачагро-1» (код ЄДРПОУ 39342415), ТОВ «Літоагро» (код ЄДРПОУ 39342441), ТОВ «Фірма «Полтаваконтракт»(код ЄДРПОУ 21062465) штучно формував податковий кредит з ПДВ, через транзитно-конвертаційну групу підприємств, а саме: ТОВ «Гео-ленд лімітед» (код ЄДРПОУ 34757157), ТОВ «Екологічні ресурси України» (код ЄДРПОУ 38774637), ТОВ «Старт-Тап» (код ЄДРПОУ 38960476), ТОВ «Грінавто» (код ЄДРПОУ 39124256), ТОВ «Клондайк-ЛТ» (код ЄДРПОУ 39152644), ТОВ «ОСОБА_6 ОСОБА_6» (код ЄДРПОУ 39153444), ТОВ «Промітей ТЛ» (код ЄДРПОУ 39152765), ТОВ «Буд-Ін-Сервіс» (код ЄДРПОУ 39180457), ТОВ «Дімайтід» (код ЄДРПОУ 39124570), ТОВ «Екодром» (код ЄДРПОУ 39124335), ТОВ «Мірадон ін трейд» (код ЄДРПОУ 38891848), ТОВ «Ніка-Магнум» (код ЄДРПОУ 39124366), ТОВ «Стар бізнес груп» (код ЄДРПОУ 39127608) підприємствам реального сектору економіки, а саме: ТОВ «Спецмонтажінжинірінг» (код ЄДРПОУ 37528539), ПП «Кремсталь» (код ЄДРПОУ 35328800), ТОВ «УПСК Діамент» (код ЄДРПОУ 37710195), ТОВ УНПК «Ората» (код ЄДРПОУ 37863034), що призвело до ненадходження коштів в бюджет у великих розмірах.

Місцезнаходження даних громадян ОСОБА_4 та ОСОБА_5 на даний час не встановлено, підприємства, посадовими особами яких вони являються, за місцем реєстрації відсутні.

В ході проведення досудового розслідування вказаного кримінального правопорушення у слідчого виникла необхідність в отриманні оригіналів реєстраційних документів ПП «Южная Пальміра» (код ЄДРПОУ 36792827), в т.ч.: заяви про державну реєстрацію, свідоцтва про державну реєстрацію, статутів, реєстраційних карток, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, наказів про призначення та звільнення службових осіб, та інших документів, що було подано вище вказаними підприємствами для проведення їх державної реєстрації.

Адже, вище перелічені документи містять інформацію про державну реєстрацію підприємств, їх перебування на обліку платника податків, службове становище посадових осіб підприємств, та містять зразки підписів службових осіб, які в подальшому необхідні для проведення ряду судово-почеркознавчих експертиз, які необхідно провести з метою встановлення відповідності підписів на ряді фінансово-господарських документів вище вказаних підприємств. Документи, які необхідні для встановлення істини у даному кримінальному провадженні можуть бути отримані лише на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно ст. 8 Закону України «Про підприємництво» державна реєстрація суб'єкта підприємницької діяльності юридичної особи проводиться за місцезнаходженням або місцем проживання даного суб'єкта та засвідчується відповідними статутними і реєстраційними документами. Таким чином, вищезазначені документи знаходяться у володінні відділу Державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців реєстраційної служби Полтавського міського управління юстиції, яке знаходиться за адресою: м. Полтава, вул. Жовтнева, 36, що підтверджується витягом з центральної бази даних платників податків.

На підставі викладеного слідчий просив задовольнити клопотання.

Також згідно з вимогами ч. 2 ст. 163 КПК України, слідчий просив розглянути дане клопотання без участі представників відділу Державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців реєстраційної служби Полтавського міського управління юстиції, з метою запобігання умисного знищення або заміни документів, а також - забезпечення їх збереження у тому вигляді, в якому вони знаходяться на момент розгляду клопотання.

До судового засідання слідчим надано заяву про нездійснення технічної фіксації судового засідання за допомогою звукозаписувального пристрою «Оберіг». Інших клопотань щодо фіксації судового процесу звукозаписувальним пристроєм «Оберіг» не надійшло.

Вивчивши матеріали кримінального провадження, суть клопотання, заслухавши думку слідчого, суд дійшов до висновку про наявність в матеріалах кримінального провадження достатніх даних, що дають підстави вважати, що вищевказані речі і документи, питання про проведення тимчасового доступу до яких ставиться в клопотанні органу досудового слідства, містять дані, що мають значення для встановлення істини, а також з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, суд вважає клопотання слідчого таким, що підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно ч.2 ст.93 КПК України сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Згідно ч.7 статті 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Клопотання слідчого відповідає вимогам статті 160 КПК України.

В обґрунтування заявлених у клопотанні вимог слідчим до суду надано витяг з кримінального провадження №32014170000000064 від 29.09.2014 року, копію повідомлення про виявлення кримінального правопорушення від 29.09.2014, копію витягу з бази даних платників податків щодо юридичної особи приватного підприємства «Южная Пальміра», схему вчинення злочину по кримінальному провадженню.

На підставі викладеного, беручи до уваги, що матеріали кримінального провадження дають достатні підстави вважати, що інформація щодо документів, які знаходяться у володінні відділу Державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців реєстраційної служби Полтавського міського управління юстиції, що знаходиться за адресою: м. Полтава, вул. Жовтнева, 36, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, і необхідно отримати тимчасовий доступ до зазначених документів, а також здійснення їх вилучення. При цьому без наявності зазначених документів іншим способом довести всі обставини скоєних кримінальних правопорушень та встановити повний перелік осіб, причетних до їх скоєння, неможливо.

Щодо вимоги слідчого,заявленій у клопотанні, а саме надання тимчасового доступу до

«інших документів, що було подано вище вказаними підприємствами для проведення їх державної реєстрації з моменту реєстрації підприємств по теперішній час», то у даному випадку суд вважає за необхідне відмовити в цій частині, оскільки не вказано яких саме підприємств дане формулювання прохальної частини клопотання стосується і відсутнє відповідне обґрунтування щодо них, а також зважаючи на ту обставину, що слідчим не конкретизовано, які саме це можуть бути документи.

Відповідно до п.6 ч.1 статті 164 КПК України в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено розпорядження надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені речі і документи, якщо відповідне рішення було прийнято слідчим суддею, судом.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-162, 163, 164 КПК України,-

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого з особливо важливих справ першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_1 задовольнити частково.

Надати слідчому з особливо важливих справ першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів реєстраційних документів, а у разі їх відсутності копій документів ПП «Южная Пальміра» (код ЄДРПОУ 36792827) в т.ч.: заяви про державну реєстрацію, свідоцтва про державну реєстрацію, статутів, реєстраційних карток, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, наказів про призначення та звільнення службових осіб, що було подано вищевказаним підприємством ПП «Южная Пальміра» (код ЄДРПОУ 36792827) для проведення його державної реєстрації з моменту реєстрації підприємства по 19.03.2015, які знаходяться у володінні відділу Державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців реєстраційної служби Полтавського міського управління юстиції, що знаходиться за адресою: м. Полтава, вул. Жовтнева, 36.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів реєстраційних вищезазначених документів в рамках проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження також:

старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_7,

старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_8,

старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_9,

старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_10,

старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_11,

старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_12,

старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_13,

старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_14,

старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_15,

слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_16,

слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_17,

заступнику начальника ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_18,

ст. о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_19,

ст. о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_20,

ст. о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_21,

ст. о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_22,

ст. о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_23,

о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_24,

о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_25,

о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_26,

о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_27,

ст. о/у ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_28,

ст. о/у ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_29,

ст. о/у ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_30,

ст. о/у ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_31,

о/у ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_32,

о/у ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_33.

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк дії ухвали, не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням кримінально-процесуального кодексу України з метою відшукування та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Л.В. Кулешова