Ухвала суду № 45799254, 02.04.2015, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

Дата документу 02.04.2015 Справа № 554/4103/15-к

Провадження №1-кс/554/2091/2015

02 квітня 2015 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду міста Полтави Кулешова Л.В., при секретарі Ступці І.І., за участю старшого слідчого в ОВС СУ УМВС України в Полтавській області майора міліції ОСОБА_1, розглянувши клопотання за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12014170000000465 від 23.10.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 358 КК України і погоджене Заступник начальником відділу прокуратури Полтавської області молодшим радником юстиції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, посилаючись на те, що СУ УМВС України в Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 12014170000000465 від 23.10.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 358 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що у період часу з січня 2013 до вересня 2014 року невстановлені особи від імені службових осіб ФГ «Козацька долина 2013» (ЄДРПОУ 32550025), грубо порушуючи вимоги п.п.198.1, 198.2, 198.6 ст.198 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 року № 2755-IV, умисно, з метою прикриття незаконної діяльності із ухилення субєктами господарської діяльності (вигодо набувачами) від сплати обовязкових платежів у наслідок незаконного формування податкового кредиту, внесли завідомо неправдиві відомості до офіційних документів: податкових декларацій з податку на прибуток та на додану вартість, податкових та видаткових накладних, рахунків-фактур, товарно-транспортних накладних та інших первинних бухгалтерських та облікових документів щодо проведення фінансово-господарських операцій із рядом субєктів господарювання реального сектору економіки, які фактично місця не мали.

При цьому, фактично ФГ «Козацька долина 2013» (ЄДРПОУ 32550025) за місцем реєстрації не перебуває, будь-якої фінансово-господарської діяльності не здійснює, у тому числі не мало будь-яких господарських відносин із вказаними підприємствами-вигодонабувачами.

В ході досудового слідства встановлено, що під час здійснення фінансово-господарської діяльності ФГ «Козацька долина 2013» (ЄДРПОУ 32550025), використовувало розрахункові рахунки, відкриті у ПАТ «АКТАБАНК» (МФО 307394), а саме: 26042001304051 відкритий 02.12.2011 (українська гривня); 26008001304051 відкритий 05.09.2011 (українська гривня); 26045901304051 відкритий 02.12.2011 (українська гривня);

В ході досудового розслідування було встановлено, що оригінали документів та виписки по розрахункових рахунках ФГ «Козацька долина 2013» (ЄДРПОУ 32550025), використовувало розрахункові рахунки, відкриті у ПАТ «АКТАБАНК» (МФО 307394), а саме: регістри аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписки з них (з вказанням реквізитів контрагентів та розшифровкою призначення платежу на паперовому носії), оригінали юридичних справ з картками зразків підписів та відбитків печаток, оригінали касових документів (прибуткових та видаткових касових ордерів, квитанції); оригінали платіжних доручень, документи та інформація про суми відкритих кредитних лімітів по банківському рахунку за весь період його використання; довіреності, видані на право користування та розпоряджання іншими особами даними банківськими рахунками, відкритих у ПАТ «АКТАБАНК» (МФО 307394), зберігаються в приміщенні ПАТ «АКТАБАНК» (МФО 307394), за адресою: м.Дніпропетровськ, вул. Шевченка, 53.

Слідчий зазначає, що в інший спосіб, окрім вилучення їх оригіналів та подальшого використання для проведення судової почеркознавчої та судової бухгалтерської експертиз, довести факт вчиненого кримінального правопорушення у слідства не має можливості.

Слідчий зазначає, що в інший спосіб, окрім вилучення їх оригіналів та подальшого використання для проведення судової почеркознавчої та судової бухгалтерської експертиз, довести факт вчиненого кримінального правопорушення у слідства не має можливості.

З підстав викладеного, з метою недопущення знищення або заміни документів та враховуючи, що оригінали документів по розрахункових рахунках ФГ «Козацька долина 2013» (ЄДРПОУ 32550025), відкритих у ПАТ «АКТАБАНК» (МФО 307394), які мають значення для досудового розслідування, фіксують відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, є знаряддям вчинення кримінального правопорушення, та можуть бути доказами під час судового розгляду, знаходяться в приміщенні ПАТ «АКТАБАНК» (МФО 307394), за адресою: м.Дніпропетровськ, вул. Шевченка, 53, слідчий просив задовольнити клопотання.

Також слідчий просив судове засідання проводити без виклику осіб, у володінні яких знаходяться вказані документи, у звязку з тим, що існує реальна загроза знищення документів чи внесення до них змін, з метою приховування злочину вказаними службовими особами, тобто без участі представників ПАТ «Актабанк».

Під час розгляду слідчим суддею питань даного клопотання рішення про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів судом не приймалось, клопотань від учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів фіксування до суду не надійшло, що відповідає приписам статті 107 КПК України.

Вивчивши матеріали кримінального провадження, суть клопотання, заслухавши думку слідчого, суд дійшов до висновку про наявність в матеріалах клопотання достатніх даних, що дають підстави вважати, що вищевказані речі і документи, питання про проведення тимчасового доступу до яких ставиться в клопотанні органу досудового слідства, містять дані, що мають значення для встановлення істини по справі, а також з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, суд вважає клопотання слідчого таким, що підлягає задоволенню з наступних підстав.

Клопотання слідчого відповідає вимогам статті 160 КПК України.

Згідно ч.7 статті 163 Кримінального процесуального кодексу України (далі - Кодекс) слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України зазначені слідчим у клопотанні відомості, які містяться в речах і документах, віднесені до охоронюваної законом таємниці.

В обґрунтування заявлених у клопотанні вимог слідчим до суду надано витяг з кримінального провадження №12014170000000465 від 23.10.2014, копію витягу з бази даних щодо юридичної особи ФГ «Козацька долина 2013» (ЄДРПОУ 32550025), згідно якого, зокрема, вбачається наявність банківських розрахункових рахунків в ПАТ «Актабанк», а саме: 26042001304051 відкритий 02.12.2011 (українська гривня); 26008001304051 відкритий 05.09.2011 (українська гривня); 26045901304051 відкритий 02.12.2011 (українська гривня). Також надано копію листа від 24.02.2015 №788/10/16-24-22-02-30, у якому наводяться дані про результати перевірки і встановлені порушення податкового законодавства зазначеною юридичною особою.

На підставі викладеного, беручи до уваги, що матеріали кримінального провадження дають достатні підстави вважати, що інформація щодо документів, які знаходяться у володінні ПАТ «АКТАБАНК» (МФО 307394), розташованого за адресою: м.Дніпропетровськ, вул. Шевченка, 53, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, і необхідно отримати тимчасовий доступ до зазначених документів, а також здійснення їх вилучення, при цьому без наявності зазначених документів іншим способом довести всі обставини скоєних кримінальних правопорушень та встановити повний перелік осіб, причетних до їх скоєння, неможливо, тому суд вважає, що клопотання підлягає задоволенню.

Беручи до уваги, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення документів, які перебувають у володінні ПАТ «АКТАБАНК», існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, а також те, що саме вилучення таких документів відповідає потребам досудового розслідування у даному кримінальному провадженні, суд вважає доцільним надати слідчому можливість вилучення необхідних документів, про які було зазначено в клопотанні, для досягнення мети отримання доступу до зазначених речей і документів.

Щодо вимоги слідчого, заявленій у клопотанні, а саме надання тимчасового доступу до «інших документів, що перебувають у володінні ПАТ «АКТАБАНК», то у даному випадку суд вважає за необхідне відмовити в цій частині, оскільки не вказано яких саме документів дане формулювання прохальної частини клопотання стосується і відсутнє відповідне обґрунтування щодо них, а також зважаючи на ту обставину, що слідчим не конкретизовано, які саме це можуть бути документи. Суд звертає увагу на те, що ухвалою слідчого судді визначається вичерпний перелік документів із зазначенням їх назви, опису, інших відомостей, які дають можливість визначити речі і документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ, а тому поширювальному тлумаченню її зміст не підлягає, а дану вимогу клопотання слідчого, суд вважає такою, що може спричинити необґрунтоване порушення прав і свобод і невизначеність при виконанні.

Відповідно до п.6 ч.1 статті 164 КПК України в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено розпорядження надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені речі і документи, якщо відповідне рішення було прийнято слідчим суддею, судом.

Таким чином, суд вважає можливим надати тимчасовий доступ до вищезазначених документів з можливістю ознайомлення, зняття з них копій, та можливістю вилучення.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-162, 163, 164, 370, 372 КПК України,-

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого в ОВС СУ УМВС України в Полтавській області майора міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, задовольнити частково.

Надати старшому слідчому в ОВС СУ УМВС України в Полтавській області майору міліції ОСОБА_1, о/у ВДСБЕЗ Полтавського МУ УМВС України в Полтавській області лейтенанту міліції ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, та знаходяться у володінні ПАТ «АКТАБАНК» (МФО 307394), розташованого за адресою: м.Дніпропетровськ, вул. Шевченка, 53, а саме: до оригіналу справи з юридичного оформлення та відкриття рахунку згідно постанови НБУ №492 від 12.11.2003 року, карток зі зразками підписів, установчих та реєстраційних документів, копій паспортів, чеків та інших документів на зняття готівки по 24.03.2015 року, усіх договорів з банком, що діяли з дати відкриття рахунку по 24.03.2015 року, платіжних доручень по 24.03.2015 року, заявок про зняття грошових коштів з рахунку з по 24.03.2015 року, доручень (довіреностей) про зняття грошових коштів іншим особам, що діяли з дати відкриття рахунку по 24.03.2015 року, документів щодо підготовки та передачі необхідного програмного забезпечення та устаткування системи «клієнт-банк» та осіб які їх отримали, , із наданням вказаною банківською установою можливості ознайомитися з ними та виготовити копії даних документів. А також надати дозвіл на тимчасовий доступ до роздруківки руху коштів у паперовому (електронному вигляді) - регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписки з них по рахунках:

26042001304051 відкритий 02.12.2011 (українська гривня);

26008001304051 відкритий 05.09.2011 (українська гривня);

26045901304051 відкритий 02.12.2011 (українська гривня);

що належать ФГ «Козацька долина 2013» (ЄДРПОУ 32550025) із зазначенням номерів рахунку контрагентів, назву та код банку по кожній операції, номерів платіжних документів, зазначенням контрагентів по кожній банківській операції та призначенням платежу з 04.03.2011 року по 24.03.2015 року із можливістю вилучення.

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк дії ухвали, не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням кримінально-процесуального кодексу України з метою відшукування та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Л.В. Кулешова