Ухвала суду № 45723984, 24.06.2015, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/9551/15-к

1-кс/295/3494/15

УХВАЛА

Іменем України

24.06.2015 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду мм. Житомира, при секретарі Барашивець Т.С., за участю старшого слідчого ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області - Горецької А.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні № 32015060000000030 старшим слідчим ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Горецькою А.О., погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області Левченко Р.Ю., клопотання про проведення обшуку та додані до нього матеріали, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до Богунського районного суду м. Житомира із клопотанням про проведення обшуку, посилаючись на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню №32015060000000030, щодо службових осіб ТОВ «Папір-Мал», за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Слідчий у клопотання зазначає, що у ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Папір-Мал» (код ЄДР 30477405) у період з жовтня 2012 року по грудень 2014 року, шляхом формування податкового кредиту з підприємствами з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Українська нафто-газова компанія» (код за ЄДР 37764888), ТОВ «УкрЕнергоХолдінг» (код ЄДР 38038769), ТОВ «Енерго Буд Сервіс» (код ЄДР 39114729), ТОВ «Мак-Авто» (код ЄДР 35699311), ПП «Н П «Х І М І Ч» (код ЄДР 38075025), ТОВ «Екодром» (код ЄДР 39124335), ТОВ «Ентер Агро» (код ЄДР 39351922), ТОВ «Машсервіс» (код ЄДР 38969793), ТОВ «Смарт Холдинг ЛТД» (код ЄДР 38925054), ТОВ «Техтрейдкомпані» (код ЄДР 39174862), ТОВ «Еско Трейн» (код ЄДР 39207206), ТОВ «Брон Плюс» (код ЄДР 39427859), ухилилися від сплати податку на додану вартість у сумі 4 628 379 грн., що становить особливо великі розміри.

Крім того, у ході досудового розслідування встановлено, що службовими особами ТОВ «Папір-Мал» у період 2014 - початку 2015 років незаконно сформовано податковий кредит у загальній сумі понад 2 млн. грн., шляхом взаємовідносин з контрагентами по яких не підтверджено реальність здійснення операцій та мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Компанія Лакшері Кепітал» (код ЄДР 38517030), ТОВ «Трансбуд-Груп» (код ЄДР 38907187), ТОВ «Смарт-Сейл» (код ЄДР 39360990), ТОВ «Околан» (код ЄДР 39433067), ТОВ «Мемо Трейд» (код ЄДР 39417223), ТОВ «Біобуд Девелопмент» (код ЄДР 39316317), ТОВ «Г.Н.Т. Нова Груп» (код ЄДР 38703613).

03.06.2015 року в.о. директора ТОВ «Папір-Мал» ОСОБА_3 оголошено ухвалу від 02.06.2015 № 1-кс/295/2906/15 про тимчасовий доступ до речей і документів, а саме: документів, що підтверджують факт здійснення фінансово-господарської діяльності між ТОВ «Папір-Мал» та ТОВ «Українська нафто-газова компанія», ТОВ УкрЕнергоХолдінг», ТОВ «Енерго Буд Сервіс», ТОВ «Мак-Авто», ПП «Н П «Х І М І Ч», ТОВ «Екодром», ТОВ «Ентер Агро», ТОВ «ТД «Машсервіс», ТОВ «Смарт Холдинг ЛТД», ТОВ «Техтрейдкомпані», ТОВ «Еско Трейн», ТОВ «Брон Плюс» та повідомлено, що строк виконання ухвали до 08.06.2015 року та у разі невиконання даних вимог буде направлено до суду клопотання на проведення обшуку.

15.06.2015 року уході проведення допиту повторно повідомлено в.о. директора ТОВ «Папір-Мал» ОСОБА_3, що строк виконання ухвали від 02.06.2015 № 1-кс/295/2906/15 про тимчасовий доступ до речей і документів до 18.06.2015 року.

Проте, станом на 22.06.2015 року будь-яких документів на ухвалу суду від 02.06.2015 № 1-кс/295/2906/15 не надано, тобто не виконано ухвалу слідчого судді про тимчасовий доступ до речей документів.

Фактичне місцезнаходження ТОВ «Папір-Мал» (код ЄДР 30477405) за адресою: Житомирська область, м. Малин, вул. Неманихіна, 2.

В обґрунтування внесеного клопотання слідчий зазначає, що документи фінансово-господарської діяльності між між ТОВ «Папір-Мал» та ТОВ «Українська нафто-газова компанія», ТОВ «УкрЕнергоХолдінг», ТОВ «Енерго Буд Сервіс», ТОВ «Мак-Авто», ПП «Н П «Х І М І Ч», ТОВ «Екодром», ТОВ «Ентер Агро», ТОВ «ТД «Машсервіс», ТОВ «Смарт Холдинг ЛТД», ТОВ «Техтрейдкомпані», ТОВ «Еско Трейн», ТОВ «Брон Плюс», що планується відшукати, а саме договори, додатки до договорів; накладні та податкові накладні, товарно-транспортні накладні, акти приймання-передачі виконаних робіт, наданих товарів (послуг), довіреностей на отримання ТМЦ, рахунків-фактур на оплату за поставлені товари, платіжні доручення, чорнові записи щодо проведених безтоварних операцій з використанням фіктивних підприємств, чисті аркуші паперу з відтиском печаток ФСПД, а також речі, а саме печатки ФСПД, комп'ютерна техніка та сервера в яких містяться електронні документи щодо фінансово-господарської діяльності, система «клієнт-банк», а також предмети, що були об'єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом, являються джерелом доказів та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, тобто містять відомості, щодо осіб причетних до скоєння злочину та кваліфікації їх дій, а тому існує реальна загроза їх знищення.

Відповідно до ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Оскільки учасники кримінального провадження не заявили клопотання про застосування технічних засобів фіксування кримінального провадження під час розгляду цього клопотання, тому слідчий суддя відповідно до ч.1 ст.107 КПК України визнав можливим не застосовувати технічні засоби фіксування під час розгляду даного клопотання.

Зміст клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження містять достатні дані про здійснення досудового розслідування кримінального правопорушення, а також про те, що було вчинене кримінальне правопорушення, передбачене ч.3 ст.212 КК України, за обставин, зазначених у клопотанні. Додані до клопотання матеріали досудового розслідування містять достатні дані про те, що за місцем фактичного місцезнаходження ТОВ «Папір-Мал» (код ЄДР 30477405) за адресою: Житомирська область, м. Малин, вул. Неманихіна, 2, який на праві приватної власності належить ТОВ «Папір-Мал», зберігаються документи фінансово-господарської діяльності між між ТОВ «Папір-Мал» та ТОВ «Українська нафто-газова компанія», ТОВ «УкрЕнергоХолдінг», ТОВ «Енерго Буд Сервіс», ТОВ «Мак-Авто», ПП «Н П «Х І М І Ч», ТОВ «Екодром», ТОВ «Ентер Агро», ТОВ «ТД «Машсервіс», ТОВ «Смарт Холдинг ЛТД», ТОВ «Техтрейдкомпані», ТОВ «Еско Трейн», ТОВ «Брон Плюс», що планується відшукати, а саме договори, додатки до договорів; накладні та податкові накладні, товарно-транспортні накладні, акти приймання-передачі виконаних робіт, наданих товарів (послуг), довіреностей на отримання ТМЦ, рахунків-фактур на оплату за поставлені товари, платіжні доручення, чорнові записи щодо проведених безтоварних операцій з використанням фіктивних підприємств, чисті аркуші паперу з відтиском печаток ФСПД, а також речі, а саме печатки ФСПД, комп'ютерна техніка та сервера в яких містяться електронні документи щодо фінансово-господарської діяльності, система «клієнт-банк», а також предмети, що були об'єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом.

Таким чином, підтверджені достатні підстави, передбачені ч.5 ст.234 КПК України, до задоволення клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст.234, 235, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку за місцем знаходження офісного приміщення ТОВ «Папір-Мал» за адресою: Житомирська обл., м. Малин, вул. Неманихіна, 2, який на праві приватної власності належить ТОВ «Папір-Мал», з метою відшукання та вилучення документів фінансово-господарської діяльності між ТОВ «Папір-Мал» (код ЄДР 30477405) з ТОВ «Українська нафто-газова компанія» (код за ЄДР 37764888), ТОВ «УкрЕнергоХолдінг» (код ЄДР 38038769), ТОВ «Енерго Буд Сервіс» (код ЄДР 39114729), ТОВ «Мак-Авто» (код ЄДР 35699311), ПП «Н П «Х І М І Ч» (код ЄДР 38075025), ТОВ «Екодром» (код ЄДР 39124335), ТОВ «Ентер Агро» (код ЄДР 39351922), ТОВ «Машсервіс» (код ЄДР 38969793), ТОВ «Смарт Холдинг ЛТД» (код ЄДР 38925054), ТОВ «Техтрейдкомпані» (код ЄДР 39174862), ТОВ «Еско Трейн» (код ЄДР 39207206), ТОВ «Брон Плюс» (код ЄДР 39427859), а саме договори, додатки до договорів; накладні та податкові накладні, товарно-транспортні накладні, акти приймання-передачі виконаних робіт, наданих товарів (послуг), довіреностей на отримання ТМЦ, рахунків-фактур на оплату за поставлені товари, платіжні доручення, чорнові записи щодо проведених безтоварних операцій з використанням фіктивних підприємств, чисті аркуші паперу з відтиском печаток ФСПД, а також речі, а саме печатки ФСПД, комп'ютерна техніка та сервера в яких містяться електронні документи щодо фінансово-господарської діяльності, система «клієнт-банк», а також предмети, що були об'єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом.

Встановити строк дії ухвали до 23.07.2015 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.О. Корицька