Ухвала суду № 45718658, 26.06.2015, Дзержинський районний суд м. Кривого Рогу

ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ОСОБА_1

ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

У Х В А Л А

іменем України

Справа № 210/647/15-к

Провадження № 1-кс/210/448/15

"26" червня 2015 р.

слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого другого відділу КР СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_3, погодженого прокурором прокуратури м. Кривого Рогу юристом 2-го класу ОСОБА_4, про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, та можливості їх вилучення, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий 2-го відділу КР СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3, звернувся з клопотанням погодженим прокурором прокуратури м. Кривого Рогу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Службові особи ТОВ «Семіол» (код ЄДРПОУ 24246349) в період з 01.01.2014 року по теперішній час, діючи умисно, з метою ухилення від сплати до державного бюджету податку на додану вартість в порушення податкового законодавства України, шляхом заниження об'єкта оподаткування за результатами фінансово-господарської діяльності з підприємствами , які мають ознаки «фіктивності» - ТОВ «Аурум і К» (код ЄДРПОУ 36295284), ПП «Базіс-Опт» (код ЄДРПОУ 39020030), ПП «Веста Метаопт» (код ЄДРПОУ 39065552), ПП «Ерго-Тех» (код ЄДРПОУ 38923759), ПП «Ін-Тегро» (код ЄДРПОУ 38888788), ПП «Комерцбуд-Д» (код ЄДРПОУ 39065657), ПП «Креон-Д» (код ЄДРПОУ 39005650), ПП «Крі Сталь» (код ЄДРПОУ 39290954), ПП «Крістон» (код ЄДРПОУ 38836352), ПП «Муксун» (код ЄДРПОУ 39020129), ПП «Террастрой-Д» (код ЄДРПОУ 39005509) за попередньою змовою групою осіб, які придбали, створили та фактично контролюють фінансово-господарську діяльність вказаних підприємств з ознаками фіктивності, при проведенні непідтверджених операцій з оплати і придбання товарів (робіт, послуг) не нараховують та не перераховують до державного бюджету, податок на додану вартість. Так, станом на 01.12.2014 року встановлена сума ухилення службовими особами ТОВ «Семіол» від сплати податку на додану вартість в розмірі 3 892 091,96 грн. за період з 01.01.2014 року по 01.12.2014 року, що складає понад 5000 неоподаткованих мінімумів доходів громадян і є особливо великим розміром, вчинення злочину.

В ході розслідування по кримінальному провадженню №32015040230000003 від 30.01.2015 року за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України у відношенні службових осіб ТОВ «Семіол» (код ЄДРПОУ 24246349) встановлено, що група невстановлених осіб перебуваючи на території Дніпропетровської області, діючи за попередньою змовою, протягом з 2013 року по теперішній час створили та придбали, шляхом реєстрації на підставних осіб, ряд субєктів підприємницької діяльності в тому числі ТОВ «Ельпіс» (код ЄДРПОУ 38873148), ТОВ «Сігма Юг» (код ЄДРПОУ 38873221), ТОВ «СВС» (код ЄДРПОУ 32882602), ТОВ «ТД «Сорс ДСК» (код ЄДРПОУ 38199996), ТОВ «Глобалстрой» (код ЄДРПОУ 34682265), реквізити та банківські рахунки яких використовуються для прикриття незаконної діяльності, яка полягає в безпідставному переведенні безготівкових коштів в готівку та наданні послуг по незаконному формуванню податкового кредиту реально діючим СГД, шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій, чим повторно скоїли фіктивне підприємництво.

Також встановлено, що службові особи ТОВ «Семіол» (код ЄДРПОУ 24246349) у злочинній змові з невстановленими особами здійснюють діяльність направлену на ухилення від сплати податків шляхом безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість.

Особи, які причетні до злочинної діяльності угрупування, підготовки до скоєння тяжкого злочину, обговорення намірів підготовки, механізму та схеми скоєння тяжких злочинів, документообігу підконтрольних підприємств, які використовуються в схемах легалізації брудних коштів, використовують електронні скриньки, що підтверджено шляхом проведення оперативно розшукових заходів. Таким чином, з метою встановлення фактичних адрес розташування компютерної техніки, яка використовується для відправки до ДФС України електронної звітності та інших документів, підприємств з ознаками фіктивності, які використовуються для легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, виникла необхідність в отриманні інформації, яка перебуває у володінні провайдера телекомунікаційних послуг ТОВ «УКРНЕТ» (код ЄДРПОУ 25589169), за адресою: м. Київ, пр. 40 річчя Жовтня, буд. 26, а саме: IP-адрес абонентів з яких здійснювалось використання Інтернет мережею, з зазначенням дати та часу, за наступними електронними скриньками: - Ollclean@ukr.net,

за період з 01.01.2014 року по теперішній час.

Згідно інформації, що надійшла до СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області, існує реальна загроза того, що документи, про які йдеться мова у даному клопотанні, можуть бути знищені, чи змінені, в звязку з чим судове засідання по розгляду клопотання доцільно провести без виклику представників ТОВ «УКРНЕТ» (код ЄДРПОУ 25589169)інені, в звязку з чим судове засідання по розгляду клопотання доцільно провести без виклику представників оператора ПрАТ «Київстар».

Відповідно до положень п.7 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про звязок, абонента,надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо, та відповідно до вимог ст. ст. 30, 31 Конституції України, ст. 39 Закону України «Про телекомунікації», керуючись ст. 159, ст.160, п.7 ч.1 ст.162, ст.163, ст.167 ч.2 КПК України, п. 12 листа Вищого спеціалізованого суду України від 29.01.2013 № 223-158/0/4-13, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3, погодженого прокурором прокуратури м. Кривого Рогу юристом 2-го класу ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Дати згоду на тимчасовий доступ до документів (в тому числі електронних), (тобто можливість ознайомитись та вилучити для приєднання до матеріалів кримінального провадження №32015040230000003, у тому числі отримати інформацію у електронному вигляді), які перебувають у володінні ТОВ «УКРНЕТ» (код ЄДРПОУ 25589169), за адресою: м. Київ, пр. 40 річчя Жовтня, буд. 26 та надати слідчому СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 копію інформації - документально оформлену інформацію на паперовому носії та в електронному вигляді щодо IP-адрес абонентів з яких здійснювалось використання Інтернет мережею та поштовою скринькою Ollclean@ukr.net, з зазначенням дати та часу, реєстраційних даних абонента, за наступними електронними скриньками:

- Ollclean@ukr.net

за період з 01.01.2014 року по теперішній час.

Суддя: Н. А. Літвіненко