Ухвала суду № 45699981, 02.06.2015, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Справа № 428/4592/15-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 червня 2015 р. м.Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Губанов В.Д., при секретарі Захаровій І.Г., за участю старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1,

розглянувши в приміщенні Сєвєродонецького міського суду клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1, погоджене старшим прокурором відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_2, про арешт майна, -

ВСТАНОВИВ:

02.06.2015 р. до Сєвєродонецького міського суду надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1, погоджене старшим прокурором відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_2, про арешт майна.

В обґрунтування клопотання зазначено, що СУ ФРГУ ДФС у Луганській області здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015130000000024, відомості про яке внесені доЄРДР 22.05.2015 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, відносно посадових осіб ТОВ «Форис-Транс» (код ЄДРПОУ 39240950, податкова адреса: м. Київ, Дніпровський район, вул. Алма-Атинська, 35А) за фактом ухилення від сплати акцизного податку на загальну суму 4 103,7 тис.грн. в період квітня-травня 2015 р.

Досудовим розслідуванням встановлено, що засновником ТОВ «Форис-Транс» є гр. ОСОБА_3, який причетний до створення та діяльності ТОВ «Хімпропостач», яке в травні 2015 р. імпортувало від ТОВ «Химпрод» (РФ, Самарська обл., м. Тольяті, вул. Офіцерська, 15, оф.7) багатофункціональну поливну присадку АДП, ТУ 2411-002-64958976-2014 у кількості 41 т на суму 474 909,15 грн.

Оперативними заходами було встановлено, що в 2015 р. ТОВ «Хімпропостач» та ТОВ «Форис-Транс» використовувались для незаконного ввезення на митну територію України в зоні діяльності Луганської митниці метанолу (метилового спирту)у загальній кількості 1 800 т під виглядом інших хімічних метановмісних продуктів, а саме: «Реагент «КЦП» (комплексна циклогексанова присадка), ТУ 2411-004-6504230502014» та «Багатофункціональна паливна присадка АДП, ТУ 2411-002-64958976-2014, що дозволило змінити коди товарів УКТ ЗЕД.

В подальшому незаконно імпортований етанол під виглядом інших товарів був реалізований на території України. Факт подальшої реалізації метанолу частково підтверджується відсутністю вказаних добавок в номенклатурі товарів, реалізованих в 2015 р. підприємствами покупцями ТОВ «Нафтогазсервіс» та ТОВ «Промхімія».

Проведеними заходами встановлено причетність до зазначених протиправних дій ТОВ «А.Д.Т.» (код ЄДРПОУ 33871319), яке надає транспортні послуги ТОВ «Хімпропостач» та ТОВ «Форис-Транс», а також виступає фактичним перевізником вантажу за допомогою транспортних засобів габаритного перевезення рідких вантажів.

28.05.2015 р. вантажні сідлові тягачі DAF 95XF, державний номер НОМЕР_1, з напівпричепом-паливозаправником марки LAG 0-3-45 ST, державний номер НОМЕР_2; DAF 95XF380, державний номер НОМЕР_3, з напівпричепом-цистерною марки GUHUR SAM 332, державний номер НОМЕР_4; DAF 95XF430, державний номер НОМЕР_5, з напівпричепом-цистерною марки BECKUM BAU, державний номер НОМЕР_6; DAF 95XF, державний номер НОМЕР_7, з напівпричепом-цистерною марки HENDRICKS GOCH, державний номер НОМЕР_8, з метою профілактики незаконного переміщення вантажів в зоні АТО, а також попередження та припинення злочинної діяльності, пов'язаної з незаконним Імпортуванням товарів, співробітниками податкової міліції ДФС у Луганській області спільно з працівниками Луганської митниці ДФС були виявлені та зупинені на митному посту «Лисичанськ» за адресою: Луганська обл.,м. лисичанськ, вул. К. Маркса, 151 в.

За результатами проведеного 28 та 29 травня 2015 р. огляду місця події та при ознайомлені з супровідною документацією вантажу встановлено, що вказаний вантажний транспорт перевозить товар «Багатофункціональна паливна присадка АДП, ТУ 2411-002-64958976-2014» для одержувача-імпортера TOB «Химпропостач», а перевізником та фактичним отримувачем-зберігачем є TOB «А.Д.Т.».

Згідно свідоцтв про реєстрацію транспортних засобів СХТ 008862 та СХТ 008858, СХТ 008861 та СХТ 00886, СХТ 008866 та СХТ 011171, СХТ 008864 та СХТ 008908 вищезазначені вантажні автомобілі знаходяться у тимчасовому володінні та користуванні TOB «А.Д.Т.».

29.05.2015 р. вантажні сідлові тягачі DAF 95XF, державний номер НОМЕР_1, з напівпричепом-паливозаправником марки LAG 0-3-45 ST, державний номер НОМЕР_2; DAF 95XF380, державний номер НОМЕР_3, з напівпричепом-цистерною марки GUHUR SAM 332, державний номер НОМЕР_4; DAF 95XF430, державний номер НОМЕР_5, з напівпричепом-цистерною марки BECKUM BAU, державний номер НОМЕР_6; DAF 95XF, державний номер НОМЕР_7, з напівпричепом-цистерною марки HENDRICKS GOCH, державний номер НОМЕР_8 разом з вантажем, які знаходяться у тимчасовому володінні та користуванні ТОВ «А.Д.Т.», були вилучені, а тому є тимчасово вилученим майном, а в подальшому можуть бути предметом кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 КК України.

У клопотанні слідчий просить накласти арешт на майно, яке 29.05.2015 р. було тимчасово вилучено під час огляду місця події на митному посту «Лисичанськ» Луганської митниці ДФС за адресою: Луганська обл., м. Лисичанськ, вул. К.Маркса, 151-Б, а саме: вантажні сідлові тягачі DAF 95XF, державний номер НОМЕР_1, з напівпричепом-паливозаправником марки LAG 0-3-45 ST, державний номер НОМЕР_2; DAF 95XF380, державний номер НОМЕР_3, з напівпричепом-цистерною марки GUHUR SAM 332, державний номер НОМЕР_4; DAF 95XF430, державний номер НОМЕР_5, з напівпричепом-цистерною марки BECKUM BAU, державний номер НОМЕР_6; DAF 95XF, державний номер НОМЕР_7, з напівпричепом-цистерною марки HENDRICKS GOCH, державний номер НОМЕР_8 разом з вантажем (речовиною), який транспортується (знаходиться) в них та які знаходяться у тимчасовому користуванні ТОВ «А.Д.Т.».

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив його задовольнити в повному обсязі.

Дослідивши матеріали клопотання, встановлено наступне.

Частиною 1 ст. 131 КПК України встановлено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Одним із заходів забезпечення кримінального провадження є арешт майна (п.7 ч.2 ст. 131 КПК України).

Відповідно до ст. 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Клопотання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження на підставі ухвали слідчого судді подається до місцевого суду, в межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування.

3. Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що:

1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження;

2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора;

3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

До клопотання слідчого, прокурора про застосування, зміну або скасування заходу забезпечення кримінального провадження додається витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Таким чином, з аналізу наведених норм права вбачається, що застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді арешту майна може застосовуватись лише тоді, коли слідчий та/або прокурор виконають усі вимоги ч.3 ст.132 КПК України.

Статтею 167 КПК України встановлено, що тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного або осіб, у володінні яких перебуває зазначене у частині другій цієї статті майно, можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення.

Тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони:

1) підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди;

2) призначалися (використовувалися) для схиляння особи до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та/або матеріального забезпечення кримінального правопорушення або винагороди за його вчинення;

3) є предметом кримінального правопорушення, у тому числі повязаного з їх незаконним обігом;

4) одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від них, а також майно, в яке їх було повністю або частково перетворено.

Відповідно до ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, а також юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, у разі якщо до такої юридичної особи може бути застосовано захід кримінально-правового характеру у вигляді конфіскації майна, можливості відчужувати певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому цим Кодексом порядку. Відповідно до вимог цього Кодексу арешт майна може також передбачати заборону для особи, на майно якої накладено арешт, іншої особи, у володінні якої перебуває майно, розпоряджатися будь-яким чином таким майном та використовувати його.

Слідчий суддя або суд під час судового провадження накладає арешт на майно, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у частині другій статті 167 цього Кодексу. Крім того, у випадку задоволення цивільного позову суд за клопотанням прокурора, цивільного позивача може вирішити питання про накладення арешту на майно для забезпечення цивільного позову до набрання судовим рішенням законної сили, якщо таких заходів не було вжито раніше.

У невідкладних випадках і виключно з метою збереження речових доказів або забезпечення можливої конфіскації чи спеціальної конфіскації майна у кримінальному провадженні щодо тяжкого чи особливо тяжкого злочину за рішенням Директора Національного антикорупційного бюро України (або його заступника), погодженого прокурором, може бути накладено попередній арешт на майно або кошти на рахунках фізичних або юридичних осіб у фінансових установах. Такі заходи застосовуються строком до 48 годин. Невідкладно після прийняття такого рішення, але не пізніше ніж протягом 24 годин, прокурор звертається до слідчого судді із клопотанням про арешт майна.

Якщо у визначений цією частиною термін прокурор не звернувся до слідчого судді із клопотанням про арешт майна або якщо в задоволенні такого клопотання було відмовлено, попередній арешт на майно або кошти вважається скасованим, а вилучене майно або кошти негайно повертаються особі.

Арешт може бути накладено на нерухоме і рухоме майно, майнові права інтелектуальної власності, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковому вигляді, цінні папери, корпоративні права, які перебувають у власності у підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, і перебувають у нього або в інших фізичних, або юридичних осіб, а також які перебувають у власності юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, з метою забезпечення можливої конфіскації майна, спеціальної конфіскації або цивільного позову.

В судовому засіданні встановлено, що СУ ФРГУ ДФС у Луганській області здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015130000000024, відомості про яке внесені до 22.05.2015 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, відносно посадових осіб ТОВ «Форис-Транс» (код ЄДРПОУ 39240950, податкова адреса: м. Київ, Дніпровський район, вул. Алма-атинська, 35А) за фактом ухилення від сплати акцизного податку на загальну суму 4 103,7 тис.грн. в період квітня-травня 2015 р.

29.05.2015 р. під час огляду місця події на митному посту «Лисичанськ» Луганської митниці ДФС за адресою: Луганська обл., м. Лисичанськ, вул. К.Маркса, 151-Б, були тимчасово вилучені вантажні сідлові тягачі DAF 95XF, державний номер НОМЕР_1, з напівпричепом-паливозаправником марки LAG 0-3-45 ST, державний номер НОМЕР_2; DAF 95XF380, державний номер НОМЕР_3, з напівпричепом-цистерною марки GUHUR SAM 332, державний номер НОМЕР_4; DAF 95XF430, державний номер НОМЕР_5, з напівпричепом-цистерною марки BECKUM BAU, державний номер НОМЕР_6; DAF 95XF, державний номер НОМЕР_7, з напівпричепом-цистерною марки HENDRICKS GOCH, державний номер НОМЕР_8 разом з вантажем (речовиною), який транспортується (знаходиться) в них.

Як вбачається з копій свідоцтв про реєстрацію транспортних засобів, вантажні сідлові тягачі разом з напівпричепами, які були тимчасово вилучені 29.05.2015 р., тимчасово зареєстровані за ТОВ «А.Д.Т.».

Як вбачається з копії декларації на товари експортером багатофункціональної паливної присадки АДП, ТУ 2411-002-64958976-2014» є ТОВ «Химпрод» (РФ, Самарська обл., м. Тольятті, вул. Офіцерская, 15, офіс 7), отримувачем імпортером зазначеної продукції є ТОВ «Хімпропостач» (м. Київ, Дніпровський район, вул. Алма-атинська, 8), а перевізником значиться ТОВ А.Д.Т.» (м. Рубіжне, вул. Набережна,1).

Таким чином, з наведеного вбачається, що кримінальне провадження було відкрите за фактом ухилення посадовими особами ТОВ «Форис-Транс» від сплати акцизного податку на загальну суму 4 103,7 тис.грн. в період квітня-травня 2015 р. При цьому в клопотанні слідчий просить накласти арешт на автомобілі, які знаходяться у тимчасовому володінні фірми-перевізника ТОВ «А.Д.Т.», та вантаж, власником якого є ТОВ «Хімпропостач».

В судовому засіданні не було встановлено та підтверджено належними достатніми доказами того, що відносно посадових осіб ТОВ «Хімпропостач» було порушено кримінальне провадження за фактом ухилення від сплати податків.

Як зазначено в клопотанні, вантажні автомобілі разом з вантажем були виявлені, а згодом тимчасово вилучені з метою профілактики незаконного переміщення вантажів в зоні АТО.

Таким чином, вантажні сідлові тягачі DAF 95XF, державний номер НОМЕР_1, з напівпричепом-паливозаправником марки LAG 0-3-45 ST, державний номер НОМЕР_2; DAF 95XF380, державний номер НОМЕР_3, з напівпричепом-цистерною марки GUHUR SAM 332, державний номер НОМЕР_4; DAF 95XF430, державний номер НОМЕР_5, з напівпричепом-цистерною марки BECKUM BAU, державний номер НОМЕР_6; DAF 95XF, державний номер НОМЕР_7, з напівпричепом-цистерною марки HENDRICKS GOCH, державний номер НОМЕР_8 разом з вантажем (речовиною), який транспортується (знаходиться) в них, не є предметом кримінального правопорушення, за фактом скоєння якого було відкрито кримінальне провадження №32015130000000024 від 22.05.2015 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

За таких обставин, у задоволенні клопотання слід відмовити, оскільки слідчий не виконав вимог ч.2 ст.132 КПК України, що свідчить про відсутність на момент розгляду клопотання правових підстав для арешту майна.

Керуючись ст.ст. 131-132, 170 - 173 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Відмовити в задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1, погодженого старшим прокурором відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_2, про арешт майна.

Відповідно до ч.3 ст.173 КПК України повернути тимчасово вилучене майно - вантажні сідлові тягачі DAF 95XF, державний номер НОМЕР_1, з напівпричепом-паливозаправником марки LAG 0-3-45 ST, державний номер НОМЕР_2; DAF 95XF380, державний номер НОМЕР_3, з напівпричепом-цистерною марки GUHUR SAM 332, державний номер НОМЕР_4; DAF 95XF430, державний номер НОМЕР_5, з напівпричепом-цистерною марки BECKUM BAU, державний номер НОМЕР_6; DAF 95XF, державний номер НОМЕР_7, з напівпричепом-цистерною марки HENDRICKS GOCH, державний номер НОМЕР_8 разом з вантажем (речовиною), який транспортується (знаходиться) в них, особам , у яких воно було вилучено.

Ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Луганської області протягом 5 днів з дня її постановлення.

Слідчий суддя В. Д. Губанов