Ухвала суду № 45699441, 24.02.2015, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Справа № 428/1517/15-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 лютого 2015 р. м.Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Губанов В.Д., при секретарі Захарової І.Г., за участі заступника прокурора м. Сєвєродонецька Луганської області радника юстиції ОСОБА_1,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду м. Сєвєродонецька клопотання заступника прокурора м. Сєвєродонецька радника юстиції ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

23.02.2015 року до слідчого судді Сєвєродонецького міського суду надійшло клопотання заступника прокурора м. Сєвєродонецька ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх подальшого вилучення, а саме до документації, яка перебуває у володінні Сєвєродонецької міської багатопрофільної лікарні, розташованої за адресою: Луганська область, м. Сєвєродонецьк,, вул. Єгорова 2б.

Обґрунтовуючи внесене клопотання заступник прокурора м. Сєвєродонецька ОСОБА_1 вказує, що в провадженні СВ ФР ДПІ в м. Сєвєродонецьк ГУ Міндоходів в Луганській області перебувають матеріали досудового розслідування у кримінальному провадженні №32014130370000012 від 28.05.14 року за ч.3 ст.212 КК України за фактом ухилення ТОВ «Оргмін і К» від сплати ПДВ та податку на прибуток. Посадові особи ТОВ «Оргмін і К», код 13410121 (директор ОСОБА_2, головний бухгалтер ОСОБА_3), діючи в порушення пп.7.2.6 п.7.2, пп.7.4.1 пп.7.4.5 п.7.4, пп.7.5.1 п.7.5 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість» від 03.04.97 року №168/97-ВР, знизили податок на додану вартість на загальну суму 2305,8 тис.грн. та в порушення п.5.1, пп.5.2.1 п.5.2, пп.5.3.9 п.5.3 ст.5 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» від 28.12.94 №334/94-ВР знизили податок на прибуток на загальну суму 2241,1 тис.грн. шляхом незаконного включення в період 2010-2012 р.р. до податкового кредиту та до складу валових витрат операцій по взаємовідносинам з ТОВ «Укрбудресурс-Трест» (код ЄДРПОУ 34596632, м.Сєвєродонецьк) та ТОВ БК «Гарантбілдінг» (код ЄДРПОУ 37108578, м.Луганськ), які мають ознаки фіктивності, тим самим ухилились від сплати податків на суму 4727,0 тис.грн. Згідно з висновком експертного дослідження №25.04/4 від 29.04.14, загальна сума занижених податків складає 3846230,98 грн. Встановлено, що директор ТОВ «Укрбудресурс-Трест» ОСОБА_4 фактично ніякого відношення до фінансово-господарської діяльності вказаного підприємства не мав, підприємницькою діяльністю ніколи не займався. Близькі родичі ОСОБА_4 також повідомили, що останній за своїми морально-діловими якостями, рівнем освіти та фінансовим становищем не мав можливостей займатися будь-якою фінансово-господарською діяльністю та не був фактично засновником та керівником ТОВ «Укрбудресурс-Трест». При проведенні заходів з відпрацювання ТОВ БК «Гарантбілдінг» встановлено, що підприємство не знаходиться за юридичною адресою: АДРЕСА_1. Під час встановлення місцезнаходження директора підприємства ОСОБА_5 проведено опитування сусідів за місцем мешкання останнього, які пояснили, що ОСОБА_5 за вказаною адресою тривалий час не зявлявся та не проживає, також сусідам невідомо, чи є ОСОБА_5 директором СПД.

В ході обшуку 04.02.15 в приміщенні офісу ТОВ «Оргмін і К» (ЄДРПОУ 13410121), юридична адреса: Луганська обл., м.Сєвєродонецьк, вул. Б.Ліщини 26, виявлені та вилучені акти приймання виконаних будівельних робіт, що проводилися ТОВ «Укрбудресурс-Трест» (код ЄДРПОУ 34596632, м.Сєвєродонецьк) та ТОВ БК «Гарантбілдінг» (код ЄДРПОУ 37108578, м.Луганськ) у Сєвєродонецькій міській багатопрофільній лікарні, за адресою: Луганська область, м. Сєвєродонецьк, вул. Єгорова, 2б, у червні 2010 року, у травні 2001 року, листопаді-грудні 2010 років та протягом 2011 років як підрядниками генпідрядника ТОВ «Оргмін і К», а саме:

-«капитальный ремонт зданий больничного комплекса (урологический корпус)» на суму 33092 грн.;

-«капитальный ремонт терапевтического комплекса горбольницы» на суму 44951 грн;

-«капитальный ремонт зданий больничного комплекса ЦГБ (урологический корпус)» на суму 257953 грн.;

-«капитальный ремонт зданий больничного комплекса (терапевтический корпус)» на суму 236771 грн.;

-«капитальный ремонт зданий больничного комплекса (станция переливання крови)» на суму 215671 грн.;

-«капитальный ремонт зданий больничного комплекса (пищеблок)» на суму 226926 грн.;

-«капитальный ремонт зданий больничного комплекса (здание рентген кабинета)» на суму 157366 грн.;

-«капитальный ремонт зданий больничного комплекса (инфекционный корпус)» на суму 219348 грн.;

-«капитальный ремонт зданий больничного комплекса (терапевтический корпус)» на суму 134694 грн.;

-«капитальный ремонт зданий больничного комплекса ЦГБ (урологический корпус)» на суму 79809 грн.;

-«капитальный ремонт зданий больничного комплекса (терапевтический корпус)» на суму 7022 грн.;

-«капитальный ремонт зданий больничного комплекса (терапевтический корпус)» на суму 26856 грн.;

-«капитальный ремонт зданий больничного комплекса ЦГБ (урологический корпус)» на суму 49271 грн.;

-«капитальный ремонт зданий больничного комплекса (терапевтический корпус)» на суму 26315 грн.;

-«капитальный ремонт зданий больничного комплекса ЦГБ (урологический корпус)» на суму 78626 грн.;

-«капитальный ремонт зданий больничного комплекса (терапевтический корпус)» на суму 12992 грн.; «капитальный ремонт инфекционного отделения» на суму 11056 грн.; «капитальный ремонт инфекционного отделения» на суму 43956 грн.; «капитальный ремонт кожно-венерологического кабинета» на суму 50840 грн.; «капитальный ремонт инфекционного отделения» на суму 35232 грн.; «капитальный ремонт кожно-венерологического кабинета» на суму 36842 грн.; «капитальный ремонт инфекционного отделения» на суму 30400 грн.;

В судовому засіданні заступник прокурора зазначив, що інформація, яка перебуває у володінні Сєвєродонецької міської багатопрофільної лікарні має суттєве значення для зясування обставин виконання будівельних робіт, встановлення субпідрядників ТОВ «Оргмін і К», для перевірки достовірності здобутих доказів у даному кримінальному правопорушенні та полягає у необхідності отримання тимчасового доступу до документації щодо проведення вказаних ремонтних робіт в Сєверодонецькій міській багатопрофільній лікарні, за адресою: м. Сєвєродонецьк, вул.. Єгорова, 2б, а саме до: договорів підряду, довідки про вартість виконаних робіт, актів прийому виконаних будівельних робіт, декларації про початок виконання будівельних робіт, дефектного акту (за наявності), зведеного кошторисного розрахунку вартості, договірної ціни, локального кошторису, підсумкової відомості ресурсів до локального кошторису, розрахунку загальновиробничих витрат до локального кошторису, платіжних доручень. У поданому слідчому судді клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів, ставиться питання про розгляд зазначеного клопотання без виклику осіб, у володінні яких вони знаходяться.

Відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться. Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, ураз прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх(здійснити їх виїмку).

Заслухавши заступника прокурора м. Сєвєродонецька ОСОБА_1, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, слідчий суддя дійшов висновку про наявність в матеріалах кримінального провадження достатніх даних, що дають органу досудового слідства підстави вважати, що вищевказані документи, питання про проведення тимчасового доступу до яких ставиться у клопотанні, містять відомості, що мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у провадженні, можуть використовуватись як докази у кримінальному провадженні та, крім того, без наявності зазначених документів довести обставини скоєного кримінального правопорушення та встановити осіб, причетних до його скоєння, іншим способом неможливо, а тому клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159- 166, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання заступника прокурора м. Сєвєродонецька Луганської області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати заступнику прокурора м. Сєвєродонецька ОСОБА_1 тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні Сєвєродонецької міської багатопрофільної лікарні, яка розташована за адресою: Луганська область, м. Сєвєродонецьк, вул. Єгорова, 2б з можливістю їх подальшого вилучення, а саме до документації щодо проведення ремонтних робіт в Сєвєродонецькій міській багатопрофільній лікарні за договорами з ТОВ «Оргмін і К» (ЄДРПОУ 13410121), юридична адреса: Луганська область, м. Сєвєродонецьк, вул. Б. Ліщини, 26 укладених у травні 2001 року, у червні 2010 року, у листопаді грудні 2010 та протягом 2011 років, до договорів підряду, довідок про вартість виконаних робіт, актів прийому виконаних будівельних робіт, декларацій про початок виконання будівельних робіт, дефектного акту (за наявності), зведеного кошторисного розрахунку вартості, договірної ціни, локального кошторису, підсумкової відомості ресурсів до локального кошторису, розрахунку загальновиробничих витрат до локального кошторису, платіжних доручень.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

В разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя В. Д. Губанов