Ухвала суду № 45691569, 24.07.2013, Суворовський районний суд м.Херсона

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №668/9297/13-к

24.07.2013 року слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона Рябцева М.С., при секретарі Волинець Л.Л., за участю слідчого Легкого Д.В. розглянувши клопотання слідчого з особливо важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області капітан податкової міліції ОСОБА_1, погодженого старшим прокурором відділу прокуратури Херсонської області ОСОБА_2 по кримінальному провадженню внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №320132300000000127 від 13.06.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, про надання тимчасового доступу до документів клієнта АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) ФОП ОСОБА_3 облікова картка НОМЕР_1, що становлять банківську таємницю, та їх вилучення (здійснення виїмки) -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з особливо важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області капітан податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду із клопотанням про надання тимчасового доступу до документів клієнта АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) ФОП ОСОБА_3 облікова картка НОМЕР_1, що становлять банківську таємницю, та їх вилучення (здійснення виїмки).

Клопотання мотивоване тим, що відділом кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №320132300000000127 від 13.06.2013 2, за фактом ухилення від сплати податків Фізичною особою підприємцем ОСОБА_3, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що Фізична особа підприємець ОСОБА_3, індивідуальний податковий номер НОМЕР_1, зареєстрована за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1 в період з 01.01.10 по 31.12.11р. шляхом заниження податкових зобовязань з податку на додану вартість умисно ухилилась від сплати податків на суму понад 850 000 грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) в період з 01.01.10 по 31.12.11р. здійснювала реалізацію сільськогосподарської продукції як на території України так і за її межами, та з метою заниження податкових зобовязань з податку на додану вартість в ланцюгу постачання використовувала реквізити субєкта господарювання з ознаками фіктивності, а саме ТОВ «РПП «Євросталь» (код ЄДРПОУ 35329846).

Досудовим розслідуванням встановлено, що гр. ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_2 без мети здійснення господарської діяльності та отримання прибутку придбав товариство з обмеженою відповідальністю «Регіональне промислове підприємство «Євросталь» (код ЄДРПОУ 35329846) яке в подальшому використовував для прикриття незаконної діяльності повязаної з переведенням безготівкових коштів у готівку (конвертація грошових коштів).

Додатково встановлено, що послугами ТОВ «РПП «Євросталь» (код ЄДРПОУ 35329846), в особі ОСОБА_4, протягом 2010 2011рр користувалась ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) тим самим умисно ухилилась від сплати податків на суму понад 850 000 грн.

В ході досудового слідства встановлено, що ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) при здійсненні фінансово-господарської діяльності використовувало поточний рахунок № 26002266351200, (валюта: 980 Гривня, 840 ОСОБА_1 США, 643 Російський рубль ) відкритий 31.03.2010р. в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005).

Клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки відповідно до ч. 5,6 ст. 163 КПК України слідчим у своєму клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що ці документи можуть перебувати у володінні зазначеної у клопотанні особи; самі по собі або в сукупності з іншими документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; та можуть бути використані як докази відомостей, що міститься в цих речах і документах, та неможливе іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, та не становлять державну таємницю.

Керуючись ст. ст. 132-135, 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.

Розкрити банківську таємницю відносно клієнта АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) - ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) та надати документи, які перебувають у володінні АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) та містять вказані вище відомості слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області капітану податкової міліції ОСОБА_1 для їх вилучення (здійснення їх виїмки), а саме:

·роздруківку руху грошових коштів по рахунку № 26002266351200, (валюта: 980 Гривня, 840 ОСОБА_1 США, 643 Російський рубль ), який належить ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за весь період обслуговування рахунку.

·документи юридичної справи ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1), у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів.

·видаткові ордери, касові чеки про отримання ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунок ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1), платіжні доручення, за весь період обслуговування рахунку.

·угоди та інші документи, на підставі яких ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на компютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

Строк дії ухвали - 1 місяць з моменту винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотання сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяОСОБА_5