Ухвала суду № 45690143, 18.06.2015, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа №712/6723/15-к

Провадження №1-кс/712/2753/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 18 червня 2015 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси Дерунець О.А., при секретарі Сагун Я.І., за участю прокурора Бондаренко М.Ю., старшого слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Черкаській області ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32014250000000105, старшим слідчим з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Черкаській області ОСОБА_1, і погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітан податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №320145250000000105, стосовно службових осіб ТОВ «Компанія Агроінвест» (код ЄДРПОУ 37715277), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Слідчий в клопотанні зазначає, що в ході розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ «Компанія Агроінвест» (код ЄДРПОУ 37715277, фактична адреса: м. Черкаси, вул. Добровольського, 1, к. 227) в період 01.04.2012р. по 31.06.2014р. проводили фінансово-господарських операцій з СГД, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «КСІТІ» (ЄДРПОУ: 38933919), ТОВ БК «Гранд Білдінг» (ЄДРПОУ: 38913054), ТОВ «Дюран Трейд» (ЄДРПОУ: 38826412), ТОВ «Інтро Груп» (ЄДРПОУ: 38488873) в результаті чого ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 4088 тис. грн., що є в особливо великих розмірах.

Вказані порушення підтверджуються рапортом оперативного співробітника ОУ ДПІ у м. Черкасах ГУ ДФС у Черкаській області від 11.09.2014.

Таким чином, для зясування обставин фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Компанія Агроінвест» (код ЄДРПОУ 37715277) з ТОВ «КСІТІ» (код ЄДРПОУ 38933919), ТОВ БК «Гранд Білдінг» (код ЄДРПОУ 38913054), ТОВ «Дюран Трейд» (код ЄДРПОУ 38826412), ТОВ «Інтро Груп» (код ЄДРПОУ 38488873), а також призначення відповідних експертних досліджень, виникла необхідність у тимчасовому доступі з можливістю вилучення оригіналів первинних бухгалтерських документів ТОВ «Компанія Агроінвест» (код ЄДРПОУ 37715277) по взаємовідносинам із ТОВ «КСІТІ» (код ЄДРПОУ 38933919), ТОВ БК «Гранд Білдінг» (код ЄДРПОУ 38913054), ТОВ «Дюран Трейд» (код ЄДРПОУ 38826412), ТОВ «Інтро Груп» (код ЄДРПОУ 38488873) за період з 01.04.2012 по 31.06.2014.

В судовому засіданні слідчий та прокурор клопотання повністю підтримали та просили суд його задоволити.

Згідно ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд враховуючи положення ст. 159 КПК України вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали первинних бухгалтерських документів (договори та додатки до них, накладні, податкові накладні, видаткові накладні, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, довідки, товарно-транспортні накладні, платіжні доручення, довіреності, виписка по системі клієнт банк, акти надання послуг, тощо) та інші документи, які підтверджуючі фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ «Компанія Агроінвест» (код ЄДРПОУ 37715277) з ТОВ «КСІТІ» (код ЄДРПОУ 38933919), ТОВ БК «Гранд Білдінг» (код ЄДРПОУ 38913054), ТОВ «Дюран Трейд» (код ЄДРПОУ 38826412), ТОВ «Інтро Груп» (код ЄДРПОУ 38488873) за період з 01.04.2012 по 31.06.2014, які перебувають у володінні ТОВ «Компанія Агроінвест», а також враховуючи, що службовими особами вказаного товариства з метою уникнення кримінальної відповідальності, можуть бути прийняті міри, щодо знищення первинних бухгалтерських документів, підтверджуючих взаємовідносини з вказаними підприємствами, та на підставі, яких формувалась податкова звітність ТОВ «Компанія Агроінвест» (код ЄДРПОУ 37715277).

Керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР головного управління ДФС у Черкаській області ОСОБА_1.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Компанія Агроінвест» (код ЄДРПОУ 37715277), а саме: договори та додатки до них, накладні, податкові накладні, видаткові накладні, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, довідки, товарно-транспортні накладні, платіжні доручення, довіреності, виписка по системі клієнт банк, акти надання послуг, тощо) та інші документи, які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ «Компанія Агроінвест» (код ЄДРПОУ 37715277) з ТОВ «КСІТІ» (код ЄДРПОУ 38933919), ТОВ БК «Гранд Білдінг» (код ЄДРПОУ 38913054), ТОВ «Дюран Трейд» (код ЄДРПОУ 38826412), ТОВ «Інтро Груп» (код ЄДРПОУ 38488873) за період з 01.04.2012 по 31.06.2014, які перебувають у володінні ТОВ «Компанія Агроінвест» з можливістю вилучити оригінали цих документів.

Організацію виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Черкаській області ОСОБА_1, оперуповноваженого ОУ ДПІ у м. Черкасах ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_3, оперуповноваженого ОУ ДПІ у м. Черкасах ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 або на іншу особу за його дорученням.

Термін дії ухвали встановити 30 діб з дня її винесення.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: О.А. Дерунець