Ухвала суду № 45689869, 05.06.2015, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа № 712/6068/15-к

Провадження №1-кс/712/2481/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

на розкриття банківської таємниці

та тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 05 червня 2015 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси Дерунець О.А., за участю прокурора Палій Т.Л., заступника начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32014250000000085, заступником начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітаном податкової міліції ОСОБА_1 і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей та документів та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітан податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду із клопотанням про розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивує тим, що в слідчому управлінні фінансових розслідувань ГУ ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014250000000085 від 20.06.2014 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України

Під час досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_3, протягом 2012-2014 років здійснює протиправну діяльність, повязану з ухиленням від сплати податків, а також наданням послуг із завищення податкового кредиту з ПДВ та «конвертації» безготівкових коштів у готівку для субєктів господарювання, зареєстрованих як на території Черкаської області, так і за її межами, серед яких:, ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1), ТОВ «Евертон-2012» (код ЄДРПОУ 38511285), ТОВ «Ост ОСОБА_5» (код ЄДРПОУ 38831841), ТОВ «Ітако Групп-33» (код ЄДРПОУ 38959062), ТОВ «Роял-Стоун» (код ЄДРПОУ 39151819), ТОВ «Центрбудкомплект» (код ЄДРПОУ 39286733), ТОВ «Спецдербудкомплект» (код ЄДРПОУ 39330546), ТОВ «Юнайд-Трейд» (код ЄДРПОУ 39427252), ТОВ «Агроприладсервіс» (код ЄДРПОУ 39331670).

Крім цього, ОСОБА_3 та інші невстановленні особи з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала у незаконному формуванні податкового кредиту субєктам господарської діяльності реального сектору економіки, в період з 2012 - по 2014 роки створили та придбали субєкти підприємницької діяльності (юридичні особи): ТОВ «Монада 2012» (код ЄДРПОУ 38305571), ТОВ «Палет-Сервіс» (код ЄДРПОУ 39027779), ТОВ «Карат-2012» (код ЄДРПОУ 38305566), ТОВ «Креатив-Техно» (код ЄДРПОУ 39276070) чим вчинили фіктивне підприємництво.

Під час досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_3 використовує реквізити та розрахункові рахунки підконтрольного їй підприємства ТОВ «Евертон-2012» (код ЄДРПОУ 38511285) для надання послуг субєктам господарювання реального сектору економіки по завищенню витратної частини з ПДВ та «конвертації» безготівкових коштів у готівку.

Також, встановлено, що для прикриття незаконної діяльності підконтрольне ОСОБА_3 підприємство - ТОВ «Евертон-2012» (код ЄДРПОУ 38511285) має відкриті банківські рахунки №26059000001521, №26054000023388, №26008432340500, №26042432340500 в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005).

В звязку з вищевикладеним та з метою встановлення істини по кримінальному провадженню, для зясування всіх обставин проведення фінансово-господарських операцій ТОВ «Евертон-2012», виникла необхідність у тимчасовому доступі з можливістю вилучення банківських документів по рахунках №26059000001521, №26054000023388, №26008432340500, №26042432340500 відкритих в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), а саме: роздруківку руху коштів за період з 28.01.2013 і по день оголошення ухвали суду, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунки та перерахування з них, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовомуносії, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банк та банківську діяльність» Інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Банківською таємницею, зокрема є :

В судовому засіданні слідчий та прокурор клопотання повністю підтримали та просили суд його задоволити.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що дане клопотання підлягає до задоволенню, оскільки вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів по рахунках №26059000001521, №26054000023388, №26008432340500, №26042432340500 відкритих в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005).

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, ст. 62 Закону України Про банки і банківську діяльність від 07.12.2000 № 2121-ІІІ (із змінами та доповненнями), суд

УХВАЛИВ:

Клопотання заступника начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1 про розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей та документів задоволити.

Розкрити банківську таємницю та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) документів ТОВ «Евертон-2012» (код ЄДРПОУ 38511285), що містять банківську таємницю, за період з 22.08.2012 і по день оголошення ухвали суду, а саме:

- копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів по поточному рахунку ТОВ «Евертон-2012» (код ЄДРПОУ 38511285) №26059000001521, №26054000023388, №26008432340500, №26042432340500, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

- особової (юридичної) справи та документів, що стосується відкриття та обслуговування рахунків, в тому числі встановлення та обслуговування системи «Клієнт-Банк»ТОВ «Евертон-2012» (код ЄДРПОУ 38511285) по рахунках №26059000001521, №26054000023388, №26008432340500, №26042432340500;

- оригінали карток із зразками підписів та відбитком печатки, платіжні доручення, грошові чеки.

Термін дії даної ухвали становить 30 діб з моменту прийняття.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: О.А. Дерунець