Ухвала суду № 45670597, 27.12.2013, Салтівський районний суд міста Харкова (до 25.04.2025 - Московський районний суд м. Харкова)

643/21711/13-к

УХВАЛА

Іменем України

27.12.2013 Московський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді Погасій О.Ф

при секретарі Сисоєвої К.М.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Харкові в залі суду клопотання старшого слідчого відділу Московського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківський області ОСОБА_1 про дозвіл на проведення обшуку в приміщенні за фактичним місцезнаходженням ДП ОАСУ «СЛОБІДСЬКА АРХЕОЛОГІЧНА СЛУЖБА», код ЄДРПОУ: « 33068301» розташованої за адресою: м. Харків, вул. Культури, 25а, з метою відшукання і вилучення предметів і документів, які мають доказове значення по кримінальному провадженню, а саме: комп'ютерної техніки, документації на комп'ютерну техніку, бухгалтерську документацію, документацію щодо проведених фінансово-господарських операцій з іншими суб,єктами господарювання, майно здобуте у результаті вчинення кримінального правопорушення, електронні носії інформації (комп'ютерна техніка), а також інші предмети, документи, які можуть бути доказами в кримінальному провадженні, та які знаходяться в приміщенні ДП ОАСУ

«СЛОБІДСЬКА АРХЕОЛОГІЧНА СЛУЖБА», код ЄДРПОУ: « 33068301», фактична адреса якого розташована за адресою: м. Харків, вул. Культури, 25а, матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12012220470000092 від 21.11.2012 , -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий відділу Московського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківський області ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про дозвіл на проведення обшуку в приміщенні за фактичним місцезнаходженням ДП ОАСУ «СЛОБІДСЬКА АРХЕОЛОГІЧНА СЛУЖБА», код ЄДРПОУ: « 33068301» розташованої за адресою: м. Харків, вул. Культури, 25а, з метою відшукання і вилучення предметів і документів, які мають доказове значення по кримінальному провадженню, а саме: комп'ютерної техніки, документації на комп'ютерну техніку, бухгалтерську документацію, документацію щодо проведених фінансово-господарських операцій з іншими суб,єктами господарювання, майно здобуте у результаті вчинення кримінального правопорушення, електронні носії інформації (комп'ютерна техніка), а також інші предмети, документи, які можуть бути доказами в кримінальному провадженні, та які знаходяться в приміщенні ДП ОАСУ

«СЛОБІДСЬКА АРХЕОЛОГІЧНА СЛУЖБА», код ЄДРПОУ: « 33068301», фактична адреса якого розташована за адресою: м. Харків, вул. Культури, 25а, матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12012220470000092 від 21.11.2012.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що Під час досудового слідства було встановлено порушення діючого законодавства при здійсненні господарської діяльності ДП ОАСУ «СЛОБІДСЬКА АРХЕОЛОГІЧНА СЛУЖБА», код ЄДРПОУ: « 33068301», яка знаходиться за адресою: м. Харків, проспект Тракторобудівників, б. №162, кв. №81.

Так, згідно висновку акту про результати позапланової виїзної перевірки ДП ОАСУ «СЛОБІДСЬКА АРХЕОЛОГІЧНА СЛУЖБА», код ЄДРПОУ: « 33068301» з питань дотримання податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.07.2006 року по 31.12.2007 року за №1411/23/33068301, від 27.03.2008 р. такі порушення підтвердилися.

Так, перевіркою встановлено наступне:

1.п.п.11.2.3 п.11.2 ст.11 та п.п. 5.3.2. п. 5.3. ст.5 Закону України від 22.05.97р. №283/97-ВР «Про оподаткування прибутку підприємств» (зі змінами та доповненнями), в результаті чого податок на прибуток занижено у сумі 6771 гривен за 3-й квартал 2007 року.

2.п.п.7.2.6; п.7.2; ст.7; п.п.7.4.5; п.7.4; ст.7 п.7.3; ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість» від 03.04.97р. №168/97-ВР із змінами та доповненнями в результаті чого занижено податок на додану вартість у сумі 7 тис. 634 гривен, в т.ч. за серпень 2006 року у сумі 2285 гривен, за грудень 2007 року у сумі 5349 гривен.

3.п.п. 9.12.2, п.9.12, ст.9 Закону України №889-4, від 22.05.2003 року «Про податок з доходів фізичних осіб», несвоєчасне перерахування податку з доходів фізичних осіб за грудень 2006 року у сумі 300 гривен.

Однак, дана перевірка проводилася поверхово, тому як проводилася тільки за наявними документами, які були надані перевіряючим, однак враховуючи, що вся інформація щодо фінансово-господарської діяльності підприємства міститься на електронних носіях (комп,ютерній техніці), яка розташована за юридичною адресою ДП ОАСУ «СЛОБІДСЬКА АРХЕОЛОГІЧНА СЛУЖБА», код ЄДРПОУ: « 33068301», а саме за адресою: м. Харків, проспект Тракторобудівників, б. №162, кв. №81, то для більш об,єктивного виявлення чи спростування виявлених порушень під час перевірки, та з метою встановлення інших порушень діючого законодавства, а саме: не оформлення в документальному вигляді проведених підприємством господарсько-фінансових операцій, які містяться на комп'ютерній техніці з подальшою метою присвоєння грошових коштів, вилучених від проведених такого роду фінансово-господарських операцій - необхідно проведення обшуку за зазначеною адресою, тому як при проведенні іншої слідчої дії, як (тимчасовий доступ до речей та документів) співробітники підприємства можуть знищити всю зазначену інформацію з електронних носіїв комп'ютерної техніки підприємства.

Згідно інформаційної довідки з реєстру - юридичне місцезнаходження ДП ОАСУ «СЛОБІДСЬКА АРХЕОЛОГІЧНА СЛУЖБА», код ЄДРПОУ: « 33068301» знаходиться за адресою: м. Харків, проспект Тракторобудівників, б. №162, кв. №81, але фактичне місцезнаходження вказаного підприємства знаходиться за адресою: м. Харків, вул. Культури, 25а.

У відповідності до ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

У зв'язку з вищевикладеним, у органа досудового слідства є підстави вважати, що предмети і документи, які мають доказове значення по кримінальному провадженню, а саме: комп'ютерна техніка, документація на комп'ютерну техніку, бухгалтерська документація, документація щодо проведених фінансово-господарських операцій з іншими суб,єктами господарювання, майно здобуте у результаті вчинення кримінального правопорушення, електронні носії інформації (комп'ютерна техніка), а також інші предмети, документи, які можуть бути доказами в кримінальному провадженні, та які знаходяться в приміщенні ДП ОАСУ «СЛОБІДСЬКА АРХЕОЛОГІЧНА СЛУЖБА», код ЄДРПОУ: « 33068301», розташованого за адресою: м. Харків, проспект Тракторобудівників, б. №162, кв. №81.

Ураховуючи викладене, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення та майна, яке було здобуте у результаті його вчинення.

В судове засідання сторони не з*явились, про час та місце розгляду справи заздалегідь та належним чином повідомлені, про причини неявки не повідомили.

Відповідно до ст. 234 ч.5 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення.

Слідчий суддя, вважає, що слідчий Борищук Р.В. не довів наявність достатніх підстав вважати, що вчинено кримінальне правопорушення.

Враховуючи наведене та керуючись ст.ст. 234-235 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання старшого слідчого відділу СВ Московського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківський області ОСОБА_1 відмовити .

Ухвала оскарженню не підлягає

Слідчий суддя підпис ОСОБА_2

Копія вірна

Слідчий суддя