Ухвала суду № 45659771, 23.02.2015, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/1554/15-к

Провадження № 1-кс/592/473/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 лютого 2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Хитров Б.В., за участю старшого слідчого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, розглянув клопотання вказаного слідчого, погоджене з прокурором про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні Сумської митниці ДФС та знаходяться за адресою: м. Суми, вул. Воровського, 24, з можливістю їх вилучення.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку ст. слідчого Іванченка М.М., -

встановив:

В суд 19.02.2015 року надійшло клопотання ст. слідчого Іванченка М.М., погоджене з прокурором про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні Сумської митниці ДФС та знаходяться за адресою: м. Суми, вул. Воровського, 24, з можливістю їх вилучення.

Клопотання мотивується тим, що документи які перебувають у володінні Сумської митниці ДФС мають значення для встановлення істини в кримінальному провадженні №32014200000000128, внесеному до ЄРДР 10.10.2014 за фактом вчинення службовими особами ТОВ «Компресормаш» кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України.

Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженню встановлено, що упродовж 2012-2014 років директор ТОВ «Компресормаш» (код 37283196) ОСОБА_2, з метою ухилення від сплати податків сформував штучні валові витрати шляхом оформлення безтоварних операцій по підробленим документам з придбання деталей та обладнання до компресорів від ТОВ «НФП «Промсервіс», Сумський державний університет та ТОВ «Ексцентрик-ЛТД», які фактично були придбані за готівкові кошти у різних СГД на території України, без відображення такої діяльності по бухгалтерському та податковому обліку підприємства. Після реставрації на обладнанні ТОВ «Компресормаш» деталі та обладнання, як нові, офіційно реалізовувались ТОВ «Компресормаш» на експорт до підприємств Узбекистану та Туркменістану. Вказані дії призвели до ненадходження до бюджету вказаних податків на загальну суму 3млн. 403тис. 980грн., що є особливо великим розміром.

У ході досудового розслідування по кримінальному провадженню виникла необхідність здійснити тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні Сумської митниці ДФС, з метою вилучення документів, щодо здійснення зовнішньоекономічних операцій ТОВ «Компресормаш» у період 2012 2014 роки.

Для подальшого проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні необхідно здійснити тимчасовий доступ до документів, щодо здійснення зовнішньоекономічних операцій ТОВ «Компресормаш» у період 2012 2014 роки, а саме: вантажно-митні декларації, зовнішньоекономічні контракти, специфікації, договори, сертифікати, та інших документів, щодо здійснення зовнішньоекономічних операцій ТОВ «Компресормаш» у період 2012 2014 роки, які містять в собі відомості та можуть бути використані як доказ фактів порушень службовими особами ТОВ «Компресормаш», що встановлюється під час кримінального провадження, а також дані документи містять зразки підпису та почерку посадових осіб ТОВ «Компресормаш», які необхідні для проведення експертного дослідження, відомості про осіб, які безпосередньо причетні до вчинення кримінального правопорушення, а тому можуть бути свідками у кримінальному провадженні. Зазначені документи перебувають у володінні Сумської митниці ДФС та знаходяться за адресою: м. Суми, вул. Воровського, 24.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

ухвалив:

1. Надати тимчасовий доступ до документів, щодо здійснення зовнішньоекономічних операцій ТОВ «Компресормаш» (код 37283196) у період 2012 2014 роки, а саме: вантажно-митні декларації, зовнішньоекономічні контракти, специфікації, договори, сертифікати, та інших документів, щодо здійснення зовнішньоекономічних операцій ТОВ «Компресормаш» у період 2012 2014 роки, які перебувають у володінні Сумської митниці ДФС та знаходяться за адресою: м. Суми, вул. Воровського, 24, з можливістю їх вилучення.

2. Особа, яка має надати тимчасовий доступ до документів Сумська митниця ДФС за адресою: м. Суми, вул. Воровського, 24.

3. Строк дії ухвали тридцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається старшому слідчому відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя Б.В. Хитров