Ухвала суду № 45659696, 16.01.2015, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/232/15-к

Провадження № 1-кс/592/72/15

УХВАЛА

про тимчасой доступ до речей та документів

16 січня 2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Литовченко О.В., при секретарі Лозовягіні С.І., за участю слідчого Тютюнника О.М., без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянувши клопотання слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32014200000000134 від 14.11.2014 року, за ознаками правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212, ч.1 ст. 266 КК України.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження - слідчого Тютюнника О.М., -

встановив:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32014200000000134 внесеному до ЄРДР за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах та за факом службового підроблення службовими особами ТОВ «Сєбо Плюс» (код 38396889, м.Суми, пр.Курський, буд.147), за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3ст. 212, ч.1 ст.366 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Сєбо Плюс» упродовж 2013-2014 років здійснювали імпорт тканини без сплати митних платежів в митному режимі «51» (іноземні товари, що підлягають переробці на митній території України) від компаній-нерезидентів Китаю, Болгарії та Італії, загальною фактурною вартістю товару 134млн.110 тис. 081,79 грн., не маю при цьому мети переробки тканини, а тому і сплати митних платежів.

У подальшому ввезена в митному імпортному режимі «51» продукція на суму 21млн.885 тис.079,77 грн., у т.ч. ПДВ 4 млн. 377 тис.015,95 грн., без будь-якої переробки, реалізована на території України підприємствам: Сумське виробниче підприємство «Стиль» українського товариства глухих, ПРАТ «Астра люкс», ТОВ «Лела», ТОВ Фірма «Мангуст ЛТД», ТОВ «Тисхутролюкс», ТОВ «Гранд Текстиль», ТОВ «Виробнича організація «Харків», ТОВ «Тисінвест». Крім того, ввезена при вказаних обставинах тканина, як продукція власного виробництва, реалізована до Росії, Італії, ОАЄ на загальну суму 16млн.100 тис. грн. через інших субєктів господарської діяльності Сумської та Харківської областей, або по договорам комісії саме: ТОВ «Горобина», УТОГ «Стиль», ПАТ «Аграрник», ТОВ «Укрнафтозапчастина», СТПК «Нектон», ФОП ОСОБА_2, ТОВ «Мега імпорт плюс», ТОВ «Гранд текстиль». При цьому згідно супровідних документів виробником експортованої продукції значиться ТОВ «Сєбо Плюс».

Внаслідок вказаних дій службові особи ТОВ «Сєбо Плюс» ухилилися від сплати до бюджету за 2014 рік мита у сумі 2 млн.188тис.507,98 грн. та податку на додану вартість у сумі 4 млн.814 тис.717,55 грн., а всього митних платежів на загальну суму 7 млн. 003 тис. 225,53 грн.

При цьому в ході митного оформлення тканини в Сумській митниці Міндоходів службові особи ТОВ «Сєбо Плюс» надавали вантажно-митні декларації, рахунки-фактури, Інвойси, специфікації до договорів, сертифікати походження товарів та інші документи в які були внесені завідомо неправдиві відомості, щодо походження тканини.

Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні встановлено, що підприємство ТОВ «Сєбо Плюс» для досягнення своєї злочинної мети упродовж 2013-2014 років використовувало розрахункові рахунки у ПАТ «БАНК ФОРУМ» (МФО 322948) м.Київ №26003300242750 (RUB) відкритий 29.12.2012, № 26003300242750 (UAH) відкритий 29.11.2012, № 26003300242750 (USD) відкритий 29.11.2012, №26003300242750 (EUR) відкритий 29.11.2012.

Для подальшого проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні необхідно здійснити тимчасовий доступ до речей і документів по розрахункових рахунках: №26003300242750 (RUB) відкритий 29.12.2012, № 26003300242750 (UAH) відкритий 29.11.2012, № 26003300242750 (USD) відкритий 29.11.2012, №26003300242750 (EUR) відкритий 29.11.2012, які перебувають у володінні ПАТ «БАНК ФОРУМ» та знаходяться за адресою: м.Київ, вул. Верховної Ради, буд. 7, з метою дослідження даних про рух грошових коштів та документів, які були надані ТОВ «Сєбо Плюс» до ПАТ «БАНК ФОРУМ» (МФО322948).

В судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав в повному обсязі.

Вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу, можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.

В іншій частині суд вважає за доцільне відмовити у звязку з тим, що слідчий не довів можливості вилучення речей і документів, наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

постановив:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі з можливістю отримати належним чином завірені копії.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

- документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів ТОВ «Сєбо Плюс», за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»; документів, які містять інформацію про ідентифікацію компютерної техніки ТОВ «Сєбо Плюс» за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»; договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками, (або завірені копії таких документів); карток зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаному рахунку (або завірені копії карток); роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по розрахункових рахунках: № 26003300242750 (RUB) відкритий 29.12.2012, № 26003300242750 (UAH) відкритий 29.11.2012, № 26003300242750 (USD) відкритий 29.11.2012, №26003300242750 (EUR) відкритий 29.11.2012 року за період 2014 року; чеків про зняття готівки за період 2014 року.

Тимчасовий доступ до документів має надати - ПАТ«БАНК ФОРУМ» (МФО 322948) за адресою: м. Київ, вул. Верховної Ради, буд. 7.

3. Строк дії ухвали двадцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя: О.В. Литовченко