Ухвала суду № 45602129, 01.07.2014, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/10291/14-к

1-кс/295/4199/14

У Х В А Л А

01.07.2014 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м.Житомира Кузнєцов Д.В., при секретарі Говорадло А. О., за участю начальника ВРК СУ ДПС у Житомирській області ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні № 32014060000000045 слідчим з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_2, погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_3, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до Богунського районного суду м.Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, посилаючись на те, що дане кримінальне провадження внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 27.05.2014, за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Встановлено, що ФОП ОСОБА_4 (НОМЕР_1) являється власником торгової марки «Заря», с/г продукція якої реалізовується через магазин «Залізяка» в містах Новоград-Волинський, Житомирі, Рівному.

Разом з тим встановлено, що в 2013 ФОП ОСОБА_4 знаходився на спрощенній системі оподаткування. Згідно поданої декларації було задекларовано 896397 грн. Фактично дохід ФОП Бойкук склав 6,9 млн.грн.

Таким чином встановлено, що ФОП ОСОБА_4 шляхом відображення в бухгалтерському та податковому обліку не в повному обсязі операцій з продажу с/г техніки, ухилився від сплати податків на суму понад 900 тис.грн.

Слідчий у клопотанні вказує, що 24.06.14 під час проведення обшуку за адресам розташування складських та офісних приміщеннь ФОП ОСОБА_4, виявлено мото та с/г техніку без відповідних документів.

Крім того встановлено, що ФОП ОСОБА_4 в період з 2012-2014 закуповував мото та с/г техніку у ТОВ «Велс Експо» (38477920). ТОВ «Велс Експо» являється імпортером мото та с/г техніки.

Під час досудового розслідування встановлено, що у Відділі митного оформлення N 2 митного поста «Iллiчiвськ» (500040001) зберігаються оригінали документів, які ТОВ «Велс Експо» подавало для розмитнення товару, а саме: ВМД, які ТОВ «Велс Експо» подавало для митного оформлення, сертифікати та технічна документація на техніку.

Слідчий зазначає, що в зазначених документах, наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню.

Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього документи, оглянувши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно п.1,2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.132, 159, 160, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_2 та особам, які будуть діяти за його дорученням, тимчасовий доступ до речей і документів та можливість вилучення (виїмку) у Відділі митного оформлення N 2 митного поста «Iллiчiвськ» (500040001) оригіналів документів, які ТОВ «Велс Експо» (38477920) подавало для розмитнення товару за період 2012-2014р, а саме:

- ВМД, на підставі яких імпортувалася техніка;

- сертифікати, ліцензії, технічна документація на техніку;.

- товарно-транспортних накладних;

- контрактів, на підставі яких експортувалась техніка;

- облікової картки субєкта зовнішньоекономічної діяльності ТОВ «Велс Експо»»;

- довідок-розрахунків митної вартості продукції, яка імпортувалася ТОВ «Велс Експо»;

- інших документів, що вказують на походження імпортованої ТОВ «Велс Експо».

Встановити строк дії ухвали до 01.08.2014 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Д. В. Кузнєцов