Ухвала суду № 45601191, 17.01.2014, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/809/14-к

1-кс/295/392/14

У Х В А Л А

17.01.2014 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м.Житомира Кузнєцов Д.В., при секретарі Чайківській Н. М., за участю начальника ВРКС СУ ДПС у Житомирській області ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні № 32012060000000043 старшим слідчим з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_2, погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_3, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до Богунського районного суду м.Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, посилаючись на те, що у провадженні СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області знаходиться кримінальне провадження № 32012060000000043 від 23 листопада 2012 року щодо ФОП ОСОБА_4, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ФОП ОСОБА_4 (і.к. НОМЕР_1), який зареєстрований та перебуває на обліку в Романівському відділенні Баранівській МДПІ, в період часу з 2010 по 2012 роки, за готівкові кошти, без належних на те документів, придбавав автозапчастини, що постачались останньому з Польщі. В результаті чого ПП ОСОБА_4 не мав право включати суми придбання до складу податкового кредиту з ПДВ.

В подальшому, з метою завищення податкового кредиту, та як наслідок не сплати до бюджету держави податку на додану вартість, ФОП ОСОБА_4 документально оформлює придбання автозапчастин у підприємств, що мають ознаки фіктивності, а саме: ПП «Карат» (код 24853763), ПП «Укравтоматизація» (код 37287248), ТОВ «НВКФ «Іріда» (код 37057419), ТОВ «ЕТК-Победит» (код 37456428), ТОВ «Дата-Прайм-Сістемз» (код 37612300), ТОВ «АМК» (код 34202711), БВП «Строитель-Плюс» (код, 31263808), ТОВ «Компанія Рейтинг» (код 36129068).

Внаслідок здійснення ФОП ОСОБА_4 вищезазначених незаконних операцій, до бюджету держави не надійшло податку на додану вартість на загальну суму 3 200тис.грн.

Слідчий у клопотанні вказує, що в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню встановлено, що ОСОБА_4 обговорює з невстановленими особами, які здійснює постачання ТМЦ (автомобільних запчастин) для ФОП ОСОБА_4, поза митним контролем України з республіки Польща, періоди постачання, кількість та назви автомобільних запчастин, що необхідно поставити для ФОП ОСОБА_5 за готівкові кошти, придбання яких в подальшому відображається по бухгалтерському та податковому обліках як придбаних у ПП «Карат», ПП «Укравтоматизація», ТОВ «НВКФ «Іріда», ТОВ «ЕТК-Победит», ТОВ «Дата-Прайм-Сістемз», ТОВ «АМК», БВП «Строитель-Плюс», ТОВ «Компанія Рейтинг».

У своїй протиправній діяльності невстановлені особи, використовують мобільні телефонні номери оператора стільникового звязку ПрАТ «МТС-Україна», а саме:

·+38 (095) 678-93-13

·+38 (099) 502-15-80

·+38 (050) 115-88-01

·+38 (095) 160-16-45

·+38 (050) 032-95-21

·+38 (099) 966-26-29

·+38 (095) 212-67-26

·+38 (066) 998-03-38

·+38 (050) 833-53-47

·+38 (095) 613-40-03

·+38 (050) 586-08-18

Інформація, яка міститься в роздруківках телефонних зєднань вказаного мобільного номеру телефону, яким користується невстановлена особа, містить відомості щодо місцезнаходження та ідентифікації осіб, що причетні до незаконної діяльності ФОП ОСОБА_6В, тобто є джерелом доказів в кримінальному провадженні. Дана інформація перебуває у володінні та зберігається лише на ПрАТ «МТС-Україна». Тобто довести вищевказані обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, іншим способом не передбачається можливим.

Слідчий зазначає, що дані відомості необхідні для ідентифікації та встановлення місцезнаходження особи, яка сприяє в наданні документів щодо нібито придбання ФОП ОСОБА_4 автозапчастин у ФСПД.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього документи, оглянувши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно п.1,2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно п.1 ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.132, 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_2 та особам, які будуть діяти за його дорученням, тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, та можливість їх вилучення (виїмку) у ПрАТ «МТС-Україна», а саме:

- інформації про належність номерів мобільних телефонів:

·+38 (095) 678-93-13

·+38 (099) 502-15-80

·+38 (050) 115-88-01

·+38 (095) 160-16-45

·+38 (050) 032-95-21

·+38 (099) 966-26-29

·+38 (095) 212-67-26

·+38 (066) 998-03-38

·+38 (050) 833-53-47

·+38 (095) 613-40-03

·+38 (050) 586-08-18

у формі довідки із зазначенням ПІБ фізичної особи або назву та код ЄДР підприємства, за яким зареєстровано вказаний номер;

- інформації по мобільних терміналах:

·+38 (095) 678-93-13

·+38 (099) 502-15-80

·+38 (050) 115-88-01

·+38 (095) 160-16-45

·+38 (050) 032-95-21

·+38 (099) 966-26-29

·+38 (095) 212-67-26

·+38 (066) 998-03-38

·+38 (050) 833-53-47

·+38 (095) 613-40-03

·+38 (050) 586-08-18

шляхом надання роздруківок вхідних та вихідних телефонних з єднань ТА+ТВ абонента, у тому числі на електронних носіях, з повідомленням виду, дати, часу, тривалості з єднання, номера абонента, IMEI абонентів, із зазначенням адрес базових станцій, азимутів прийому та використання мобільних терміналів, за максимальний період.

Встановити строк дії ухвали до 17.02.2014 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Д. В. Кузнєцов