Ухвала суду № 45551507, 31.03.2015, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/5109/15-к

провадження № 1кс/201/3218/2015

УХВАЛА

31 березня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Черновськой Г.В.. розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС ВКР СУ ФР ТУ ДФС у Дніпропетровській області Гарбуза В.С.. погоджене з старшим прокурором відділ) прокуратури Дніпропетровської області Стацеико М.О., про дозвіл на проведення обшуку.-

ВСТАНОВИВ:

31 березня 2015 року слідчий за погодженням з прокурором звернувся з клопотанням, про дозвіл на обшуку та в обґрунтування заявленого клопотання посилався на те, що група осіб зареєструвала в різних державних податкових інспекціях м. Дніпропетровськ та області, на підставних осіб «фіктивні» суб єкти господарювання ПП «Крістон», ПГІ «Комерпбуд- Д». ПП «Ін-тегро». ПП «Ерго-тех», ГОВ «Аурум 1 1<». ПГ1 «Терра строй Д». ПП «Креон - Д». ТОВ «Веста Метаопт». ПІІ «Ьазіс опт», ПП «Муксун». Г1П «Абсолют транс». ПП «Крі сталь», ПП «Гарант Д». ПГІ «Грінвуд-опт» реквізити та банківські рахунки яких використовуються для прикриття протиправної діяльності, яка полягає в безпідставному переведенні безготівкових коштів в готівку та наданні послуг по незаконному формуванні податкового кредиту реально діючим СІД. шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій.

За даним фактом 16 вересня 2014 року СУ ФР Криворізької південної ОДП1 ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014040230000032 про виявлене правопорушення передбачене ч. 2 ст. 205 КК України.

17 вересня 2014 року прокуратурою м. Кривого Рогу вказані кримінальні провадження було об'єднано за №32014040230000031.

12 березня 2015 року кримінальне провадження № 32014040230000031 для подальшого розслідування направлено відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області.

В ході розслідування також встановлено, що зазначені СПД протягом 2014- 2015 р.р. використовуються для прикриття протиправної діяльності з документального оформлення безтоварних операцій та виготовлення підроолених фінансово- господарських та податкових доку/ментів. що дозволяє користу;вачам послуг центру мінімізації незаконно формувати податковий кредит з ПДВ та валові витрати, а також конвертувати безготівкові грошові кошти в готівку, що в кінцевому результаті призводить до несплати податків в особливо великих розмірах.

' У своїй діяльності учасники конвертаційного центру для підготовки та зберігання документів прикриття та тіньової бухгалтерії підконтрольних СГІД використовують офіс за адресою : АДРЕСА_1.. де здійснюіь фінансово-господарську діяльність підконтрольні підприємств ПІ І «Асберг» (ЄДРПОУ 30095348)

та ТОВ «Айсберг-фіш» (ЄДРПОУ 35863179), які є постачальниками готівкових коштів до конвертаційного центру та звідки також відправляється електронна звітності до податкових органів підконтрольних фіктивних СПД. ПП «Крістон». ТОВ «Аурум і К», ПП «Ін-тегро» і зберігається готівка.

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно від 04.12.2014 р. - право власності на об'єкт нерухомого майна - консервний цех. розташованого за адресою: АДРЕСА_1. зареєстроване за ОСОБА_2 (НОМЕР_1).

Згідно ст. 234 КПК України, фактичною підставою для проведення обшуку є наявність достатніх відомостей, шо вказують на можливість досягнення його мети. Матеріалами кримінального провадження № 32014040230000031. підтверджується, що є достатні підстави вважати, що первинні бухгалтерські, комп'ютерна техніка та інші документи і предмети зазначених суб'єктів господарської діяльності можуть знаходитись за вищезазначеною адресою.

Враховуючи, що первинні б\хгалтерські га інші документи по фінансово-господарській діяльності підприємств. ПП «Асберг» (ЄДРПОУ 30095348). ГОВ «Айсбсрг-фіш» (ЄДРПОУ 35863179), ПАТ «Придніпровський ремонтно - механічний завод». Г1ГІ «Крістон» (код 38836352). ГІП «Комернбуд- Д» (код 39065657). ПП «Ін-тегро» (код 38888788), ПГІ «Ерго-тех» (код 38923759). ТОВ «Аурум 1 К» (код 36295284). ПП «Тсрраетрой Д» (код 39005509). ПП «Креон - Д» (код 39005650). ІОВ «Веста Метаопт»'(код 39065552). ПП «Ьазіс опт» (код 39020030). ПП «Муксун» (код 39020129). ПІІ «Крі сталь» (код 39290954). ІІП «Абсолют транс» (код 39290886). ПП «Гарант Д» (.39290755) Г1І1 «Грінвуд-опт» (39427357) за період з 01.01.2014 р. по люпііі 2015 р. включно, а також чорнові записи, телефонні апарати, системні блоки комп'ютерів, моноблоки, неттопн. ноутоуки. накопичувані інформації, печатки, штампи, кліше, бланки документів по фінансово-господарській дія.іьносіі друїих су о ікіін підприємницької діяльності, та інші документи мають значення для доведення факту вчинення кримінальної о правопору іпснпя і мають першочергове значення для досудового розсліду вання, а дані, які в них містяться можуть оути доказами в ході судової о розгляду, вимагають дослідження і вивчення в ході досудового розслідування, з мстою повного, об активного та неупередженого розсліду вання кримінального провадження, необхідно провести обшук об єкту нерухомої о майна консервного цеху, розташованого за адресою: АДРЕСА_1. зареєстрованого за ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_1).

На підставі викладеного, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати .дозвіл на проведення обшу ку за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Вироопича. 4 ; мстою появлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопор\ шення.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №32014040230000031 вважаю клопотання слідчої о обґрунтованим, та таким, що підлягає' задоволенню, оскільки дані викладені у матеріалах кримінальної о провадження, даіоп. підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей тато обставин вчинення цього кримінальної,.

правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним. ^ ^ ^

Враховуючи викладене, з мстою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.сі. 1 10. 2а4. -об. о > КПК України. -

УХВАЛИВ:

Дозволити старшому слідчому в ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Гарбузу В.С. провело об"(кіл нерухомого майна - консервного цеху, розташованого за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Вирооні № 4. іаресс грованого за ОСОБА_2 ( і.п.н.НОМЕР_1) з метою підшукання

вилучення зазначених у клопотанні документів, а також інших предметів і документів, що мають значення для розкриття кримінального правопорушення, а саме первинні бухгалтерські та інші документи по фінансово-господарській діяльності: ІIIІ «Айсберг» (ЄДРПОУ 30095348). ГОВ «Лйсберг-фіш» (СДРІІОУ 35863179). ГІДІ «Придніпровський ремонтно - механічний завод». ІIIІ «Крістон» (код 38836352). ІIIІ «Комерпбуд- Д» (код 39065657). ІIIІ «Іп-гегро» (код 38888788). 1111 «Г.рго-тех» (код 38923759). ГОВ «Аурум І К» (код 36295284). ПГІ «Террастрой Д» (код 39005509). 1111 «Креон - Д» (код 39005650). ГОВ «Весла Метаопт» (код 39065552). Г1П «Базіс опт» (код 39020030). 1111 «Муксун» (код 39020129). 1111 «Крі сталь» (код 39290954). 1111 «Абсолют транс» (код 39290886). 1111 «Гарант Д» (39290755). ПП «І рінвуд-опт» (39427357). ПП «Сслсна-Д» (код 39421769). ПП «Транс строй (код 39291062) за період з 01.01.2014 р. по лютий 2015 р включно, грошові кошти, чорнові записи, телефони, системні блоки комп'ютерів, моноблоки, неттопи. ноутбу ки. планшети, накопичувані інформації, печатки, штампи, кліше, бланки документів по фінансово-господарській діяльності, та інші предмети і документи, які мають першочергове значення для досудового розслідування, та можуть бути доказами в ході судового розгляду

Строк дії цієї ухвалі 30 діб в дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в

суді.

Слідчий суддя: Г.В.Черновськой