Ухвала суду № 45551166, 08.04.2015, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/5883/15-к

провадження № 1кс/201/3777/2015

УХВАЛА

08 квітня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Черновськой Г.В., розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Шкарупа Б.А., погодженого з прокурором відділом прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, про здійснення тимчасового доступу до документів,

ВСТАНОВИВ:

08 квітня 2015 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження №32014040000000056 від 04.07.2014 року за фактом скоєння кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212, ч.5 ст.191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПрАТ «Дніпропетровський тепловозоремонтний завод» (код 00659101), розташованого за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Краснозаводська, 7, у період 2011-2013 років, в порушення вимог Податкового законодавства України, шляхом заниження обєкту оподаткування умисно ухились від сплати податку на додану вартість на суму 2 168 115 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах.

Крім того, службові особи ПрАТ «Дніпропетровський тепловозоремонтний завод» (код 00659101), яке зареєстровано за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, засновником і органом правління якого являється Міністерство інфраструктури України, діючи умисно, у період 2011-2013 років провели з рядом субєктів господарювання з наявними ознаками фіктивності, в тому числі ТОВ «Еталон Маркет» (код ЄДРПОУ 37237149) фінансово-господарські операції на суму 34 млн. грн., які були конвертовані в готівкову форму, в результаті чого шляхом зловживання своїм службовим становищем заволоділи чужим майном грошовими коштами державного підприємства, чим скоїли та продовжують скоювати по теперішній час розкрадання державних коштів в особливо великих розмірах.

У теперішній час в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру щодо взяття на облік ТОВ «Еталон Маркет» (код ЄДРПОУ 37237149),а також юридичної справи, податкової звітності, та інших документів ТОВ «Еталон Маркет» (код ЄДРПОУ 37237149), у звязку з чим, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів ТОВ «Еталон Маркет» (код ЄДРПОУ 37237149), що знаходяться у Дніпродзержинської ОДПІ ГУ Міндоходів (ДФС) у Дніпропетровській області.

Згідно оперативної інформації, що надійшла до СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області, існує реальна загроза того, що документи, про які йдеться мова у даному клопотанні, можуть бути знищені, чи змінені, в звязку з чим судове засідання по розгляду клопотання доцільно провести без виклику представників вищевказаної установи.

На підставі викладеного, слідчий просив суд надати тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення, до документів ТОВ «Еталон Маркет» (код ЄДРПОУ 37237149), що знаходяться у Дніпродзержинської ОДПІ ГУ Міндоходів (ДФС) у Дніпропетровській області.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши матеріали клопотання по донному кримінальному провадженню № 32014040000000056, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити старшому слідчому СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Шкарупа Б.А., тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення, до документів ТОВ «Еталон Маркет» (код ЄДРПОУ 37237149), що знаходяться у Дніпродзержинської ОДПІ ГУ Міндоходів (ДФС) у Дніпропетровській області, а саме:

- всі документи обліково-реєстраційної справи ТОВ «Еталон Маркет» (код ЄДРПОУ 37237149), у тому числі:

- довідки про взяття на податковий облік;

- свідоцтво платника податків на додану вартість;

- довідку з єдиного державного реєстру юридичних осіб і фізичної осіб-підприємців;

- свідоцтва про державну реєстрацію фізичної особи-підприємця, юридичної особи;

- реєстраційну картку;

- службові записки і т.п.;

- довідку про банківські рахунки (у тому числі і закриті) у банківських установах, які ТОВ «Еталон Маркет» (код ЄДРПОУ 37237149) використовував у своїй діяльності в період з 04.10.2010 року по теперішній час;

- документи податкової звітності ТОВ «Еталон Маркет» (код ЄДРПОУ 37237149) по всіх податках, про облік та сплату яких звітував ТОВ «Еталон Маркет» (код ЄДРПОУ 37237149) за період з 04.10.2010 року по теперішній час;

-зверненняслужбових осіб ТОВ «Еталон Маркет» (код ЄДРПОУ 37237149), (їх представників) щодо реєстрації платниками окремих видів податків, застосування спеціальних режимів оподатковування, одержання довідок, відповідних доручень;

- довідки про суми пільг в оподатковуванні;

- довідки і акти, всі матеріали перевірок (виїзних і невиїзних) ТОВ «Еталон Маркет» (код ЄДРПОУ 37237149) проведених органами державної податкової служби за весь період діяльності підприємства ТОВ «Еталон Маркет» (код ЄДРПОУ 37237149) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства;

- чи перебуває вищевказаний суб'єкт за юридичною адресою (залучити належним чином засвідчені копії довідок про встановлення фактичного місцезнаходження);

- щодо податкової заборгованості ТОВ «Еталон Маркет» (код ЄДРПОУ 37237149) вказавши її розмір, період виникнення, вжиті заходи до погашення;

- перелік співробітників ТОВ «Еталон Маркет» (код ЄДРПОУ 37237149), які отримували доходи з 04.10.2010 року по теперішній час (залучити належним чином засвідчені копії звітів форми 1 ДФ), надати інформацію вказавши П.І.Б., обліковий номер реєстраційної картки у ДРФО, назву субєкта господарювання за місцем одержання доходу, його розмір, період, за який був отриманий дохід та його вид;

- договори щодо надання ТОВ «Еталон Маркет» (код ЄДРПОУ 37237149) податкової звітності шляхом телекомунікаційного звязку.

Доручити проведення тимчасового доступу до речей та документів слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 32014040000000056.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: Г.В. Черновськой