Ухвала суду № 45548291, 06.03.2015, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/3690/15-к

провадження № 1кс/201/2347/2015

УХВАЛА

06 березня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Демидова С.О., розглянувши клопотання старшого прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, про надання тимчасового доступу до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

06 березня 2015 року прокурор звернувся з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що прокуратурою Дніпропетровської області 10.02.2015 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості за № 42015040000000083 про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 15ёч. 5 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи Служби автомобільних доріг у Дніпропетровській області, вступивши у злочинну змову з посадовими особами ПАТ Трест Дніпродорбуд та ТОВ Спецбудконтакт, діючи умисно на користь третіх осіб, в порушення вимог ст. ст. 23, 48 Бюджетного кодексу України, п.п. 2.2, 2.12 Порядку реєстрації та обліку бюджетних зобовязань розпорядників бюджетних коштів та одержувачів бюджетних коштів в органах Державної казначейської служби України, затвердженого Постановою Кабінету Міністрів України №309 від 02.03.2012, взяли на себе фінансові зобовязання, що не підлягають оплаті за рахунок бюджетних коштів, штучно створили господарсько- правовий спір між ПАТ Трест Дніпродорбуд та ТОВ Спецбудконтакт з метою подальшого заволодіння державними грошовими коштами у сумі 58 189 503,93 грн. шляхом стягнення їх з органів державної казначейської служби на виконання рішення господарського суду Дніпропетровської області, як безумовних бюджетних зобовязань.

Відповідно до аналітичної довідки Головного управління ДФС у Дніпропетровській області ДФС України Про результати дослідження з питань взаємовідносин ПАТ Трест Дніпродорбуд (код ЄДРПОУ 3450005) з рядом підприємств, що мають ознаки фіктивності за 2012-2014 рр. при проведенні дослідження Додатку №5 Декларацій з податку на додану вартість ПАТ Трест Дніпродорбуд (код ЄДРПОУ 3450005) Розшифровка податкових зобовязань та податкового кредиту з податку на додану вартість у розрізі контрагентів (з використанням аналітичної системи АІС Податковий блок) за 2012-2014 рр. встановлено, що загальна сума податкового кредиту ПАТ Трест Дніпродорбуд (код ЄДРПОУ 3450005), сформованого від підприємств, що мають ознаки фіктивності та транзитності за 2012-2014 рр. (у т.ч. ТОВ Спецбудконтакт (код ЄДРПОУ 34830210) становить 353 787 302,64 грн., у тому числі 58 964 550, 44 грн. ПДВ за період 2012-2014 рр.

Вказане може свідчити про проведення ПАТ Трест Дніпродорбуд (код ЄДРПОУ 3450005) із ТОВ Спецбудконтакт (код ЄДРПОУ 34830210) та іншими підприємствами, що мають ознаки фіктивності, безтоварних операцій.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ Спецбудконтакт (код ЄДРПОУ 34830210) перебуває на податковому обліку в ДПІ в Орджонікідзевському районі м. Запоріжжя ГУ ДФС в Запорізькій області, розташованої за адресою: 69001, м. Запоріжжя, вул. Перемоги, 14.

На підставі викладеного, прокурор просив суд надати тимчасовий доступ до оригіналів наступних документів: облікову та реєстраційну справу ТОВ Спецбудконтакт, список працівників, податкові звітності ТОВ Спецбудконтакт, перелік контрагентів, акти та матеріали службових перевірок ТОВ Спецбудконтакт, а також інші документи, предмети, речі, які необхідні для фіксації відомостей про обставини вчинення вказаного кримінального правопорушення.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши матеріали клопотання по даному кримінальному провадженню № 42015040000000083, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163 166, 309, 369 372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Надати старшому прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у ДПІ в Орджонікідзевському районі м. Запоріжжя ГУ ДФС в Запорізькій області, розташованої за адресою: 69001, м. Запоріжжя, вул. Перемоги, 14, з можливістю подальшого вилучення оригіналів наступних документів:

- облікову та реєстраційну справу ТОВ Спецбудконтакт (код ЄДРПОУ 34830210, юридична адреса: 69035, м. Запоріжжя, вул. Заводська, 3, оф. 68);

- список працівників, за яких ТОВ Спецбудконтакт (код ЄДРПОУ 34830210), у 2012-2014 рр. (з розбивкою по кварталам) сплачувало податки, згідно форми №1-ДФ, із зазначенням ідентифікаційного номеру найманих працівників, розміру нарахованої ТОВ Спецбудконтакт (код ЄДРПОУ 34830210) заробітної плати вказаним працівникам та відповідно відрахованих внесків на загальнообовязкове державне пенсійне та соціальне страхування;

- податкові звітності ТОВ Спецбудконтакт (код ЄДРПОУ 34830210) за період 2012-2014 рр. (у т.ч. додатки №5 щодо взаємовідносин з іншими субєктами господарської діяльності);

- перелік контрагентів, з якими ТОВ Спецбудконтакт (код ЄДРПОУ 34830210) упродовж 2012-2014 рр. здійснювало господарську діяльність, із зазначенням реєстраційних даних та видів їх діяльності, в т.ч. які мають ознаки фіктивності (транзитери, податкові ями);

- акти та матеріали службових перевірок ТОВ Спецбудконтакт (код ЄДРПОУ 34830210), проведених упродовж 2012-2014 рр. із зазначенням інформації щодо виявлених порушень та їх усунення;

- інші документи, предмети, речі, які необхідні для фіксації відомостей про обставини вчинення вказаного кримінального правопорушення.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: С.О. Демидова