Ухвала суду № 45498926, 27.03.2015, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

Провадження №1-кс/263/1372/2015

Єдиний унікальний номер №263/3475/15-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 березня 2015 року слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Кірякова Н.П., за участю прокурора Калюжної Т.С., слідчого Савіна С.О., розглянувши матеріали клопотання старшого слідчого 1-го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1 по кримінальному провадженню внесеному до ЄРДР за № 32015050290000008 від 16 січня 2015 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Азовбудкомплект», за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, про арешт майна,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий 1-го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді Жовтневого районного суду м. Маріуполя з клопотанням погодженим з прокурором про накладення арешту на видаткову частину рахунків №26001075255001 (валюта рахунку українська гривня), №26000075255002 (валюта рахунку українська гривня) в ПАТ «ОСОБА_2 КРЕДИТ» МФО 320702, розташований за адресою: м. Київ, вул. Тургенівська, б. 52/58, належних ТОВ «Азовбудкомплект» ЕДРПОУ 32091523. А також просить зобовязати службових осіб вказаної банківської установи надати письмову інформацію на момент оголошення постанови суду та надавати письмову інформацію про залишок грошових коштів на рахунках №26001075255001 (валюта рахунку українська гривня), №26000075255002 (валюта рахунку українська гривня) в ПАТ «ОСОБА_2 КРЕДИТ», з моменту предявлення постанови суду про накладення арешту кожне 25 число місяця ініціатору винесеного подання за адресою: 87500, Донецька область, м. Маріуполь, вул. 130 Таганрозька дивізії, 114 СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів Донецької області.

Відповідно до матеріалів досудового слідства, службові особи ТОВ «Азовбудкомплект» ЕДРПОУ 32091523, зареєстрованого за податковою адресою: м. Маріуполь, вул. Громової, буд. 63, яке знаходиться на податковому обліку в Жовтневій ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області, з травня 2013 року по вересень 2014р., умисно ухилилися від сплати податків шляхом включення до податкового кредиту та валових витрат підприємства, неіснуючих операцій з придбання рекламних послуг від підприємств, які входять до складу «транзитно-конвертаційної» групи, а саме: ТОВ «Компанія Лакшері Стайл» (ЄДРПОУ 38517554), ТОВ «Грейн Опт» (ЄДРПОУ 38586146), ПП «Кінос» (ЄДРПОУ 37009035), ТОВ «Еколайн-СТ» (ЄДРПОУ 37882209), у результаті чого, службові особи ТОВ «Азовбудкомплект» (ЄДРПОУ 32091523) у порушенні п.198.1, п.198.3,ст. 198 Податкового кодексу України від 02.12.2010р. №2755-VI ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 4141564,00 гривні, що підтверджується висновком експертного дослідження №28 від 06.01.2015р.

Також, відповідно до матеріалів досудового слідства, у ПАТ «ОСОБА_2 КРЕДИТ» ТОВ «Азовбудкомплект» відкриті рахунки №26001075255001 (валюта рахунку українська гривня), №26000075255002 (валюта рахунку українська гривня). Приймаючи до уваги факт спричинення службовими особами ТОВ «Азовбудкомплект» під час виконання своїх службових обовязків збитків Державному бюджету України в особливо великому розмірі, а також з метою забезпечення цивільного позову, виконання вироку суду стосовно можливої конфіскації майна, а також те, що накладення арешту на вклади особи здійснюється виключно за рішенням суду, у слідства виникла необхідність в арешті грошових коштів, які знаходяться на рахунках ТОВ «Азовбудкомплект», здобуті внаслідок здійснення кримінального правопорушення, тому просять клопотання задовольнити.

Прокурор та слідчий в судовому засіданні клопотання підтримали у повному обсязі.

Власник майна в судове засідання не викликався відповідно до вимог ч. 2 ст. 172 КПК України, що не є перешкодою для розгляду клопотання.

Дослідивши матеріали справи, суть клопотання, суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню.

Відповідно до ст.170 КПК України слідчий суддя або суд під час судового провадження накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони: підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди, набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення та інше.

Враховуючи той факт, що в наданому до клопотанні витягу ЄРДР за № 32015050290000008 від 16 січня 2015 року зазначено, що службові особи ТОВ «Азовбудкомплект» ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 41415 64,00 грн., слідчий суддя вважає за необхідне накласти арешт на видаткову частину рахунків №26001075255001, №26000075255002 в межах суми 41415 64,00 грн. (валюта рахунку українська гривня), відкритих в ПАТ «ОСОБА_2 КРЕДИТ», розташований за адресою: м. Київ, вул. Тургенівська, б. 52/58, належних ТОВ «Азовбудкомплект» ЕДРПОУ 32091523 за матеріалами досудового слідства, які були здобуті внаслідок здійснення кримінального провадження.

Одночасно слідчий суддя відмовляє в задоволенні клопотання в частині зобовязання службових осіб вказаної банківської установи надати письмову інформацію про залишок грошових коштів на рахунках №26001075255001 (валюта рахунку українська гривня), №26000075255002 (валюта рахунку українська гривня) в ПАТ «ОСОБА_2 КРЕДИТ» МФО 320702, на момент оголошення постанови суду та надавати таку письмову інформацію з моменту предявлення постанови суду про накладення арешту кожне 25 число місяця ініціатору винесеного подання за адресою: 87500, Донецька область, м. Маріуполь, вул. 130 Таганрозька дивізії, 114 СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів Донецької області, оскільки вирішуватися дане питання повинно шляхом звернення до суду з клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та розкриття банківської таємниці.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст. ст. 170-173, 309 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого 1-го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1 по кримінальному провадженню внесеному до ЄРДР за № 32015050290000008 від 16 січня 2015 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Азовбудкомплект», за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, про арешт майна - задовольнити частково.

Накласти арешт на видаткову частину рахунків №26001075255001 (валюта рахунку українська гривня), №26000075255002 (валюта рахунку українська гривня) в ПАТ «ОСОБА_2 КРЕДИТ» МФО 320702, розташований за адресою: м. Київ, вул. Тургенівська, б. 52/58, належних ТОВ «Азовбудкомплект» ЕДРПОУ 32091523.

В решті клопотання відмовити.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду Донецької області протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Н.П. Кір`якова