Ухвала суду № 45498729, 06.03.2015, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

Справа № 263/2586/15-к

Провадження 1-кс/263/986/2015

УХВАЛА

06 березня 2015 року м. Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Турченко О.В., за участю прокурора Калюжної Т.С., розглянувши матеріали клопотання старшого слідчого 1-го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1 про арешт майна, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015050290000017 від 20.02.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «ОСОБА_2 КОМПАНІЙ «ГЕЛІОС» (ЄДРПОУ 37500508), зареєстрованого за юридичною адресою: м. Маріуполь, вул. Громової, буд. 63, яке знаходиться на податковому обліку в Жовтневій ОДПІ м. Маріуполя ГУ Міндоходів у Донецькій області, у період 2014 року навмисно ухилилися від сплати податків шляхом включення до податкового кредиту неіснуючих операцій з підприємствами, які входять до складу «транзитно-конвертаційної» групи, а саме: ТОВ «Компанія Лакшері Стайл» (ЄДРПОУ 38517554), ТОВ «ДІТРЕЙД» (ЄДРПОУ 34980845), ПП «Кінос» (ЄДРПОУ 37009035), у результаті чого, службові особи ТОВ «ОСОБА_2 КОМПАНІЙ «ГЕЛІОС» (ЄДРПОУ 37500508) в порушення п.198.1, п.198.3 ст.198 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI, ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 5 757 834,00 гривні, що є особливо великим розміром та підтверджується висновком експертного дослідження №3 від 13.02.2015.

Правова кваліфікація кримінального правопорушення - ч. 3 ст. 212 КК України.

Згідно статистичної картки ТОВ «ОСОБА_2 КОМПАНІЙ «ГЕЛІОС», отриманої з центральної бази даних «Податковий блок» встановлено, що ТОВ «ОСОБА_2 КОМПАНІЙ «ГЕЛІОС» використовує у діяльності банківські рахунки: №26001000307901 (валюта рахунку - ЄВРО), №26001000307901 (валюта рахунку українська гривня), №26001000307901 (валюта рахунку долар США), №26001000307901 (валюта рахунку російській рубль), відкриті в ПАТ «КРЕДИТВЕСТ БАНК» (МФО 380441).

На даний час у слідства виникла необхідність в арешті рахунків №26001000307901 (валюта рахунку - ЄВРО), №26001000307901 (валюта рахунку українська гривня), №26001000307901 (валюта рахунку долар США), №26001000307901 (валюта рахунку російській рубль), відкритих в ПАТ «КРЕДИТВЕСТ БАНК» (МФО 380441) з метою відшкодування збитків, які були завданні незаконною діяльністю ТОВ «ОСОБА_2 КОМПАНІЙ «ГЕЛІОС».

Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримали у повному обсязі.

Дослідивши матеріали клопотання слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню частково.

Відповідно до ст. 170 КПК України слідчий суддя або суд під час судового провадження накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони: підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди, набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення та інше. Крім того, у випадку задоволення цивільного позову суд за клопотанням прокурора, цивільного позивача може вирішити питання про накладення арешту на майно для забезпечення цивільного позову до набрання судовим рішенням законної сили, якщо таких заходів не було вжито раніше.

Відповідно до ч. 3 ст.170 КПК України, арешт може бути накладено на нерухоме і рухоме майно, майнові права інтелектуальної власності, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковому вигляді, цінні папери, корпоративні права, які перебувають у власності підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, і перебувають у нього або в інших фізичних, або юридичних осіб з метою забезпечення можливої конфіскації майна або цивільного позову.

Таким чином, у звязку з тим, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що кошти, які знаходяться на рахунках ТОВ «ОСОБА_2 КОМПАНІЙ «ГЕЛІОС», були здобуті внаслідок здійснення кримінального правопорушення, з метою відшкодування збитків, які були завданні незаконною діяльністю ТОВ «ОСОБА_2 КОМПАНІЙ «ГЕЛІОС, клопотання про арешт майна підлягає задоволенню.

Разом з тим, клопотання слідчого в частині зобовязання службових осіб ПАТ «КРЕДИТВЕСТ БАНК» надавати письмову інформацію про залишок грошових коштів на рахунках ТОВ «ОСОБА_2 КОМПАНІЙ «ГЕЛІОС» з моменту оголошення ухвали суду про арешт майна кожне 25 число місяця, задоволенню не підлягає, оскільки вказані заходи забезпечення кримінального провадження не передбачені діючим кримінально-процесуальним законодавством.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст.ст. 167,170-173, 309 КПК України, суддя

УХВАЛИВ:

Накласти арешт на рахунки ТОВ «ОСОБА_2 КОМПАНІЙ «ГЕЛІОС» (ЄДРПОУ 37500508) №26001000307901 (валюта рахунку - ЄВРО), №26001000307901 (валюта рахунку українська гривня), №26001000307901 (валюта рахунку долар США), №26001000307901 (валюта рахунку російській рубль), відкриті в ПАТ «КРЕДИТВЕСТ БАНК» (МФО 380441), за адресою: м. Київ, вул. Ковпака 17.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Донецької області протягом пяти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя О.В.Турченко