Ухвала суду № 45377519, 23.01.2014, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

Провадження № 1-кс/263/140/2014

Єдиний унікальний номер 263/609/14-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 січня 2014 року м. Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м.Маріуполя Кір'якова Н.П., за участю прокурора Кулижкіна А.В., розглянувши матеріали клопотання слідчого СВ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів в Донецькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, внесене у кримінальному провадженні № 32013050290000012 від 07 лютого 2013р., за ознаками ст.212 ч.3 КК України, -

ВСТАНОВИЛА:

Слідчий СВ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів в Донецькій області ОСОБА_1 звернувся до Жовтневого районного суду м.Маріуполя Донецької області з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають в ПАТ «Креді ОСОБА_2».

Під час судового розгляду прокурор клопотання підтримав в повному обсязі.

Дослідивши матеріали справи, суть клопотання, суддя приходить до висновків, що клопотання підлягає задоволеннючастково з огляду на наступне.

07.02.2013 р. СВ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області внесено кримінальне провадження, у відношенні посадових осіб МПП «Галакс» код (ЄДРПОУ 32013050290000012), за ознаками злочину, передбаченого ст. 212 ч. 3 КК України, у зв'язку з отриманням акта Жовтневої МДПІ м. Маріуполя ГУ Міндоходів у Донецькій області № 2024/22-2/13537629 від 09.11.2012 р., про результати позапланової виїзної перевірки МПП «Галакс» з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства, за період з 01.07.2003 року по 30.06.2012 року.

Згідно висновку вищевказаного акта, в період с 01.01.2009 року по 30.06.2012 року посадові особи МПП «Галакс» порушили Закон України «Про податок на додану вартість», Податковий Кодекс від 02.12.2010 року, що призвело до заниження податку на додану вартість у сумі 2 113 782 грн., а також порушили Закон України «Про оподаткування прибутку підприємств» та розділ III Податкового Кодексу, що призвело до заниження податку на прибуток підприємства всього в сумі 3 892 633 грн. Загальна сума занижених податків склала 6 006 415,00 грн.

Проведеними заходами встановлено, що МПП «Галакс» мало банківські рахунки № 26000500045693, відкриті в ПАТ «Креді ОСОБА_2» (МФО 300614), за адресою: м. Київ, пр. Пушкінська, б. 42/4.

Також слідчим вказано, що у зв'язку з необхідністю по даному кримінальному провадженню проведення почеркознавчої експертизи виникла необхідність у вилученні:

- Оригіналів документів, наданих в банк для відкриття рахунку МПП «Галакс» (код ЄДРПОУ 13537629) № 26000500045693, в т.ч. банківських карток зі зразками підписів посадових осіб МПП «Галакс». Крім того, з тією ж метою необхідно вилучити оригінали карток зі зразками підписів посадових осіб та зразками відбитків печатки МПП «Галакс», доручень на право розпорядження коштами, що перебувають на рахунках, наказів про призначення та звільнення посадових осіб та оригінали чеків на зняття коштів за період з 01.01.2009 по 31.12.2012 р. для уточнення інформації відносно осіб які здійснювали зняття коштів та у яких розмірах;

- Відомостей про рух грошових коштів по рахунку МПП «Галакс» (код ЄДРПОУ 13537629) № 26000500045693 відкритого в ПАТ «Креді ОСОБА_2».

Частиною 1 статті 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Беручи до уваги, що у клопотанні не надано обґрунтування необхідності проведення почеркознавчої експертизи та не надано постанови про призначення вказаної експертизи, суддя вважає, що клопотання необхідно задовольнити частково та надати слідчому тимчасовий доступ та можливість вилучити копії вказаних в клопотанні документів.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-164 КПК України, суддя, -

УХВАЛИЛА:

Клопотання слідчого СВ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів в Донецькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.

Надати слідчому СВ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів в Донецькій області ОСОБА_1 або за його дорученням іншим уповноваженим особам тимчасовий доступ та можливість вилучити в ПАТ «Креді ОСОБА_2» (МФО 300614), за адресою: м. Київ, пр. Пушкінська, б. 42/4, копії документів, завірених належним чином, наданих в банк для відкриття рахунку МПП «Галакс» (код ЄДРПОУ 13537629) № 26000500045693, в т.ч. копії банківських карток зі зразками підписів посадових осіб МПП «Галакс», копії карток зі зразками підписів посадових осіб та зразками відбитків печатки МПП «Галакс», копії доручень на право розпорядження коштами, що перебувають на рахунках, копії наказів про призначення та звільнення посадових осіб та копії чеків на зняття коштів за період з 01.01.2009 по 31.12.2012 р.; відомості про рух грошових коштів по рахунку МПП «Галакс» (код ЄДРПОУ 13537629) № 26000500045693, (із вказівкою учасників фінансових операцій, їх реквізитів, призначення платежу та документа, на підставі якого проводиться фінансова операція).

В іншій частині клопотання відмовити.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Н.П.Кір'якова