Ухвала суду № 45298167, 17.06.2015, Лівобережний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя)

Справа № 265/3873/15-к

Провадження № 1-кс/265/756/15

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

17 червня 2015 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області ОСОБА_1; І.Г.,при секретарі Тушкановій Л.В., за участю слідчого Макарського О.Є., розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_2, погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Донецької області ОСОБА_3,про здійснення тимчасового доступу до речей і документів з можливістю тимчасового вилучення, -

В С Т А Н О В И В:

15 червня 2015 року до суду надійшло клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_2, погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Донецької області ОСОБА_3,про здійснення тимчасового доступу до документів, або належним чином завірених копій, по залізничним вагонам, які знаходиться на залізничній колії станції «Волноваха» ДП «Донецька залізниця» у вагонах з інвентарними номерами: № 67843243, №67876672, відправником якої, відповідно до залізничних накладних, є ТОВ «ЦЗФ «Фомінська» (ЄДРПОУ 32299499).

Обґрунтовуючи клопотання слідчий зазначає, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32014050000000066 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 191, ч. 1 ст. 212 КК України, під час проведення якого встановлені факти скоєння кримінальних правопорушень у галузі вугільної промисловості, де предметом кримінального правопорушення є вугільна продукція. В ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені службові особи ТОВ «Тандем 2006» (ЄДРПОУ 34513163, зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, 8), яке займається збагачувальною діяльністю вугільної продукції, відвантаженням та відправкою її за межі окупованої території, діючи умисно, у період з 01 січня 2012 року по теперішній час, у порушення вимог податкового законодавства, шляхом проведення безтоварних операцій з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Склад Менеджмент» (ЄДРПОУ 38182448), ТОВ «Донецькі Інвестиції» (ЄДРПОУ 38357368), ТОВ «ЗЕТ Трейд» (ЄДРПОУ 39208084), ТОВ «2М Груп» (ЄДРПОУ 37276854), безпідставно сформували податковий кредит з податку на додану вартість в розмірі 994 586, 33 гривень, а також невстановлені службові особи ТОВ «Актів груп» (36976259), ТОВ «Імпульс 2008» (35751643), ТОВ «РС Проспера» (37358355), ТОВ «Донвуглетех Інвест» (33371718), які зареєстровані у Донецькій області, у зазначений період, діючи умисно, з метою ухилення від сплати податків, провели низку безтоварних фінансово-господарських операцій з підприємствами, які мають ознаки фіктивності. Зазначені дії службових осіб можуть призвести до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах та може свідчити про умисне ухилення від сплати податків з їх боку.

Правова кваліфікація зазначеного кримінального правопорушення ч. 1 ст. 212 КК України.

Крім того, встановлено, що в період з вересня 2014 року по грудень 2014 року, невстановлені матеріально-відповідальні особи ДП «Сніжнеантрацит» (ЄДРПОУ 31906124), діючи умисно, з використанням залізничного транспорту, здійснюють завантаження вугільної продукції зазначеного підприємства з аварійної площадки, яка розташована за адресою: Донецька область, місто Сніжне, с. Северне, вулиця Мурманська, та спрямовують її на користь сторонніх субєктів господарської діяльності, використовуючи первинні та транспортні документи, оформлені від інших підприємств, в які внесені неправдиві відомості. Відповідно, ДП «Сніжнеантрацит» не відображає зазначені операції у бухгалтерському та податковому обліку свого підприємства, у результаті чого невстановлені особи, з корисливих мотивів, скоїли розтрату чужого майна, а саме вугільної продукції, яке належить ДП «Сніжнеантрацит» та перебувало в їх віданні.

Правова кваліфікація зазначеного кримінального правопорушення ч. 1 ст. 191 КК України.

12 грудня 2014 року зазначені кримінальні провадження обєднані в одне провадження за №32014050000000066.

По даному кримінальному провадженню повідомлення про підозру в порядку ст. 276-279 КПК України не складалося.

В ході досудового слідства встановлено, що ряд підприємств, які знаходяться на тимчасово окупованій території Донецької області, здійснюють діяльність, повязану із надання послуг по відправленню залізничним транспортом незаконно отриманої вугільної продукції підприємствам, які знаходяться на території України. При цьому дані підприємства використовуються в схемах легалізації викраденої та незаконно видобутої вугільної продукції. З метою підтвердження походження вугілля у супровідних документах на вантаж, власниками вугілля зазначаються підприємства, які знаходяться на тимчасово окупованих територіях, у звязку з чим слідству неможливо встановити справжнє походження вугільної продукції.

Крім цього встановлено, що група невстановлених осіб, використовуючи обстановку на тимчасово окупованих територіях Донецької області, самовільно, з корисливих мотивів з метою продажу вугілля іншим СГД, які фактично не мають договорів з державним підприємством, здійснюють зі складських площадок відвантаження вугільної продукції, яка належить державному підприємству «Сніжнеантрацит», та є власністю держави. Зазначена продукція завантажується у вагони залізничної дороги і потягом направляється у південному напрямку та перетинає станцію «Волноваха». При цьому транспортні документи, що підтверджують якість вугільної продукції, його місце видобування, відомості щодо підприємства, яке фактичне видобувало вугілля, відсутні, або до них внесені неправдиві відомості, що є прямим порушенням норм чинного законодавства.

У даному випадку вугільна продукція, яка перевозиться, згідно до п. 3 ч. 2 ст. 167 КПК України може бути предметом кримінального правопорушення, повязаного з незаконним обігом, так як фактичне відвантаження здійснюється з території, яка захоплена незаконними терористичними формуваннями, що унеможливлює встановлення його походження на момент прибуття до станції «Волноваха», так як у транспортних документах не зазначені усі необхідні відомості для перевірки законності перевезення вугілля. Вугільна продукція може бути здобута незаконним шляхом, або потрапила на митну територію України з території іншої держави, без сплати обовязкових митних платежів, чим може бути завдано шкоду державі. Зазначена продукція у подальшому може бути вилучена для забезпечення відшкодування збитків державі у результаті злочинних дій зазначених підприємств.

На момент прибуття до станції «Волноваха» зазначається підприємство, яке фактично володіє вугільною продукцією та виступає перевізником, тобто органу слідства відомо у володінні кого фактично на момент проведення необхідних заходів знаходиться вугільна продукція, та документи, до яких необхідно отримати тимчасовий доступ.

23 квітня 2015 року під час проведення огляду на залізничній колії станції «Волноваха» Донецької залізниці встановлені 2 (два) залізничних вагони типу напіввагон, з інвентарними номерами: № 67843243, № 67876672, заповнені вугільною продукцією, маркування вантажу встановити не виявилось можливим. Відправником даної вугільної продукції, відповідно до залізничних накладних, є ПАТ «ЦЗФ «Комсомольська» (ЄДРПОУ 24820699) та ТОВ «Імпульс-2008» (ЄДРПОУ 35751643).

Слідчий просить забезпечити тимчасовий доступ до вугільної продукції, що знаходиться у вказаних вагонах, та документів на неї, з можливістю їх вилучення, посилаючись на необхідність проведення дослідження щодо якості вантажу, який був оглянутий 06 травня 2015 року, а також встановлення його походження. Дані відомості будуть отримані при проведенні криміналістичних експертиз, де предметом дослідження буде виступати саме вилучена вугільна продукція, яку необхідно тимчасово вилучити, оскільки такий доступ та вилучення необхідно для досягнення мети отримання необхідних слідству відомостей та проведення необхідних досліджень, але можливість отримати їх в інший спосіб, відсутня. Вказані відомості можуть бути використані як доказ факту чи обставин вчинення кримінального правопорушення, що встановлюється під час даного кримінального провадження. Крім того, отримання всіхдокументів, або їх копій, необхідне для встановлення походження вугільної продукції, місць видобування, збагачення, місць фактичної загрузки, підприємств, які фактично мають договірні, а також фінансово-господарські взаємовідносини з кінцевим покупцем, при цьому встановити той факт, що вугільна продукція не була відвантажена самовільно, злочинним шляхом невстановленими особами з площадки державного підприємства.

Слідчий Макарський О.Є. у судовому засіданні клопотання підтримав, дав пояснення, аналогічні наведеним у клопотанні.

Вислухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання та кримінального провадження, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно до положень ч. 5, 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Матеріалами клопотання встановлено, що на даний час слідчим відділом кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32014050000000066 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 191 КК України.

У судовому засіданні доведені достатні підстави вважати, що відшукувані речі і документи перебувають у володінні відповідальних посадових осіб станції «Волноваха» ДП «Донецька залізниця», самі по собі та в сукупності з іншими документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у ньому, зокрема, для встановлення осіб, причетних до скоєння кримінальних правопорушень, встановлення походження, якості та законності реалізації вугільної продукції. Вилучення відшукуваних документів та вугільної продукції обумовлене необхідністю проведення ряду експертиз у кримінальному провадженні.

ОСОБА_4 до уваги, що іншими способами довести ці обставини неможливо, слідчий суддя вважає необхідним клопотання задовольнити.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 162-164, 166 КПК України, слідчий суддя-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_2, погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Донецької області ОСОБА_3, про здійснення тимчасового доступу до речей і документів з моживыстю тимчасового вилучення задовольнити.

Зобовязати відповідальних посадових осіб станції «Волноваха» ДП «Донецька залізниця» надати (забезпечити) групі слідчих у складі: старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_2, старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_5, старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_6, старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_4 тимчасовий доступ з можливістю тимчасового вилучення вугільної продукції, яка знаходиться в залізничних вагонах на залізничній колії станції «Волноваха» ДП «Донецька залізниця» з інвентарними номерами № 67843243, № 67876672, відправником яких, відповідно до залізничних накладних, є ТОВ «ЦЗФ «Фомінська» (ЄДРПОУ 32299499), на період з 18 червня 2015 року по 30 червня 2015 року.

Строк дії ухвали з 17 червня 2015 року по 30 червня 2015 року включно.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_2 має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначеного транспортного засобу

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Мельник І.Г.