Ухвала суду № 45293283, 10.06.2015, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/19991/15-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

10 червня 2015 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Фаркош Ю.А., при секретарі Заїкіній Д.І., за участю слідчого Додатко О.О. розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий Додатко О.О. звернулась до слідчого судді з клопотанням, погодженим прокурором прокуратури Печерського району м. Києва ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Зі змісту та матеріалів клопотання, у провадженні СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві перебуває кримінальне провадження №32015100060000116 внесене до ЄРДР 25.05.2015 відносно службових осіб ТОВ «Фудмережа» (код ЄДРПОУ 36387249) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Установлено, що відповідно до акту перевірки ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві №169/26-55-22-09/36387249 від 07.04.2015 вбачаються порушення службовими особами ТОВ «Фудмережа» (код ЄДРПОУ 36387249) в період з 01.01.2013 по 31.12.2013 п.198.1, п.198.3, п.198.6 ст.198, п.201.4, п.201.10 ст.201 Податкового Кодексу України в результаті чого занижено ПДВ, що підлягає сплаті до бюджету на загальну суму 4 998 700 грн. Вищезазначене порушення податкового законодавства виникло в результаті того, що ТОВ «Фудмережа» (код ЄДРПОУ 36387249) віднесло до податкового кредиту ПДВ з вартості товарів (робіт, послуг), отриманих від контрагентів з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Альфа-резерв» (код ЄДРПОУ 39291303).

Також установлено, що ТОВ «Фудмережа» (код ЄДРПОУ 36387249), має поточні рахунки №26002001007902 (українська гривня), №26002001007902 (долар США) відкриті в ПАТ «КБ «Преміум» (МФО 339555), що розташований у м. Київ вул. Бастіонна, 1/36.

Слідчий вказує, що тимчасовий доступ до банківських документів ТОВ «Фудмережа» має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, дані відомості можуть бути використані як докази під час судового розгляду.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала, посилаючись на викладені в ньому доводи, просив його задовольнити.

Слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, а тому клопотання розглянуто за правилами ч.2 ст. 163 КПК України, без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Заслухавши думку слідчого, вивчивши клопотання та дослідивши долучені до нього документи, надходжу до наступного висновку.

До охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю (п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України).

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи викладені в клопотанні обставини вчинення можливого злочину, та обґрунтування слідчого, вважаю, що відомості, які містяться в речах і документах можуть бути використані стороною кримінального провадження як докази, а тому наявні підстави для надання тимчасового доступу.

Разом з тим, на даній стадії досудового розслідування відсутня необхідність у наданні тимчасового доступу до речей та документів, з можливістю вилучення їх оригіналів, як про це вказано в клопотанні, оскільки дане питання поставлене перед слідчим суддею передчасно.

Таким чином, клопотання підлягає частковому задоволенню.

Керуючись ст.ст. 107, 160, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_1 - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_1 тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, перебувають у володінні ПАТ «КБ «Преміум» (МФО 339555), за адресою: м. Київ вул. Бастіонна, 1/36, з можливістю вилучення копій документів, стосовно клієнта банку ТОВ «Фудмережа» (код ЄДРПОУ 36387249), а саме:

- документів, які свідчать про обіг коштів по поточних рахунках №26002001007902 (українська гривня), №26002001007902 (долар США) відкриття, використання та закриття поточних рахунків, які мають значення для справи;

- картки зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Фудмережа», копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунків №26002001007902 (українська гривня), №26002001007902 (долар США);

- платіжні доручення та меморіальні ордери, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунках №26002001007902 (українська гривня), №26002001007902 (долар США) з дня відкриття рахунків по 10.06.2015;

- документи, на підставі яких ТОВ «Фудмережа» відкрито рахунки №26002001007902 (українська гривня), №26002001007902 (долар США);

- договори щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Фудмережа» працівниками ПАТ «КБ «Преміум» (МФО 339555) (протоколи обміну інформацією, LOG-файли) за період з моменту відкриття рахунку по 10.06.2015 з вказівкою IP-адрес комп'ютерів, з яких відбувалося з'єднання з системою;

- документів кредитних справ за кредитними договорами, які укладено між ПАТ «КБ «Преміум» (МФО 339555) та ТОВ «Фудмережа»;

- документи щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ «КБ «Преміум» (МФО 339555) банківських операцій по розрахунках ТОВ «Фудмережа»;

- заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунків №26002001007902 (українська гривня), №26002001007902 (долар США) з дня відкриття рахунків та по час проведення вилучення;

- документи щодо нарахування дивідендів та їх видачі ТОВ «Фудмережа» по рахунках №26002001007902 (українська гривня), №26002001007902 (долар США) з дня відкриття рахунків по 10.06.2015;

- банківську виписку (роздруківку руху коштів) по рахунках №26002001007902 (українська гривня), №26002001007902 (долар США) в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з дня відкриття рахунків по 10.06.2015;

В задоволенні решти вимог клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали протягом тридцяти днів з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

ПАТ «КБ «Преміум»надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів вказаній в ухвалі особі та надати їм можливість вилучити зазначені в ухвалі документи.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення речей і документів, які містять вказану інформацію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Ю.А.Фаркош

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - матеріали судового провадження № 757/19991/15-к

Примірник 2 слідчому Додатко О.О.

Слідчий суддя: Ю.А.Фаркош