Постанова № 45265343, 10.02.2011, Соснівський районний суд м. Черкас

.П О С Т А Н О В А

про проведення обшуку

м. Черкаси 24 січня 2011 року

Суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Пироженко В.Д., розглянувши подання слідчого СВ ПМ ДПА в Черкаській області Вій С.В. про проведення обшуку в автомобілі «Фольцваген Туарег»д.н. НОМЕР_1, який належить ОСОБА_1, по кримінальній справі № НОМЕР_2, -

В С Т А Н О В И В:

В провадженні СВ ПМ ДПА в Черкаській області розслідується кримінальна справа № НОМЕР_2 порушена відносно директора ТОВ «Брілюкс»ОСОБА_2 за фактом ухилення від сплати податків, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході розслідування кримінальної справи встановлено, що ОСОБА_2, будучи відповідно до наказу № 1 від 02.12.02 директором ТОВ «Брілюкс»(код ЄДРПОУ 32268063), зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1 (фактичне місцезнаходження: м. Черкаси, вул. Гоголя, 137 к.18), умисно, в порушення п. 4.1.1 ст. 4, п. 5.1 ст.5 та п. 11.3.1 ст. 11 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств»від 28.12.94 № 334/94-ВР, а також п.п. 7.2.3 п. 7.2, п.п. 7.3.1 п. 7.3 ст. 7 Закону України «Про податок на додану вартість»№ 168/97-ВР від 03.04.97, шляхом безпідставного заниження валових витрат по податку прибуток в звязку із проведенням безтоварних операцій з придбання товарно-матеріальних цінностей у субєктів господарської діяльності, які мають ознаки фіктивності, а саме: ПП «Торгкомерс 2009»(код ЄДРПОУ 36299933), ПП «Матадор Плюс»(код ЄДРПОУ 32715445), ПП «Мегаторгсервіс»(код ЄДРПОУ 36196815), ПП «Укрбудспецпостач-2010»(код ЄДРПОУ 36584351), а також шляхом безпідставного завищення податкового кредиту з податку на додану вартість по взаємовідносинам з вищевказаними субєктами господарювання, ухилився від сплати податку на прибуток за 2009 рік в сумі 493450 грн., за півріччя 2010 року в сумі 744252 грн., а також від сплати податку на додану вартість за період з жовтня 2009 року по червень 2010 року в сумі 1030098 гривень.

Таким чином, з урахуванням вищевикладеного, ОСОБА_2 ухилився від сплати податку на прибуток та податку на додану вартість на загальну суму 2267800 грн., що призвело до ненадходження коштів до бюджету держави в особливо великих розмірах.

Згідно матеріалів кримінальної справи ТОВ «Брілюкс» період 2009 2010 років мало господарські взаємовідносини з субєктами господарської діяльності, які мають ознаки фіктивності, а саме: ПП «Торгкомерс 2009»(код ЄДРПОУ 36299933), ПП «Матадор Плюс»(код ЄДРПОУ 32715445), ПП «Мегаторгсервіс»(код ЄДРПОУ 36196815), ПП «Укрбудспецпостач-2010»(код ЄДРПОУ 36584351), ТОВ «Бізнес альянс»(код ЄДРПОУ 36860802), ПП «Т-Груп»(код ЄДРПОУ 36543851).

Згідно інформації. яка надійшла з ГВ ПМ ДПІ у м. Черкаси засновниками ТОВ «Брілюкс»є ОСОБА_2 та ОСОБА_1, які крім вищевказаного підприємства є також засновниками ПП «Діплі Клін»(код ЄДРПОУ 36262154), ПП «Компанія Брілюкс»(код ЄДРПОУ 35523664) та ПП «Гостинний двір»(код ЄДРПОУ 32934189). Вищевказані субєкти господарської діяльності є повязаними особами і використовують вищевказані підприємства для проведення незаконних господарських операцій.

Враховуючи вищевикладене, приймаючи до уваги, що в автомобілі «Фольцваген Туарег»д.н. НОМЕР_1, який належить ОСОБА_1 можуть знаходитись первинні бухгалтерські документи по взаємовідносинам ТОВ «Брілюкс»з ПП «Торгкомерс 2009»(код ЄДРПОУ 36299933), ПП «Матадор Плюс»(код ЄДРПОУ 32715445), ПП «Мегаторгсервіс»(код ЄДРПОУ 36196815), ПП «Укрбудспецпостач-2010»(код ЄДРПОУ 36584351), ТОВ «Бізнес альянс»(код ЄДРПОУ 36860802), ПП «Т-Груп»(код ЄДРПОУ 36543851), печатки вищевказаних підприємств, інші предмети та документи, які вказують на причетність ОСОБА_2 до ухилення від сплати податків, керуючись ст. 177 КПК України,-

П О С Т А Н О В И В:

1.Провести обшук в автомобілі «Фольцваген Туарег»д.н. НОМЕР_1, який належить ОСОБА_1 з метою виявлення та вилучення первинних бухгалтерських документів по взаємовідносинам ТОВ «Брілюкс»з ПП «Торгкомерс 2009»(код ЄДРПОУ 36299933), ПП «Матадор Плюс»(код ЄДРПОУ 32715445), ПП «Мегаторгсервіс»(код ЄДРПОУ 36196815), ПП «Укрбудспецпостач-2010» (код ЄДРПОУ 36584351), ТОВ «Бізнес альянс»(код ЄДРПОУ 36860802), ПП «Т-Груп»(код ЄДРПОУ 36543851), печаток вищевказаних підприємств, інші предмети та документи, які вказують на причетність ОСОБА_2 до ухилення від сплати податків.

2. Проведення обшуку доручити співробітникам податкової міліції ДПА в Черкаській області.

3. Копію постанови направити прокурору Черкаської області.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя:

Постанова оголошена __2011 р._______