Постанова № 45265127, 07.02.2011, Соснівський районний суд м. Черкас

ПОСТАНОВА 4-214-11

04 лютого 2011 року м. Черкаси

Суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Євтушенко П. М., розглянувши подання Управління СБ України в Черкаській області від 01.02.2011 року № 14/565 про надання дозволу на проведення контрольно-ревізійним управлінням у Черкаській області позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності ВАТ "Черкасигаз" (м. Черкаси, код ЄДРПОУ 3361402)

В С Т А Н О В И В :

Управлінням СБ України в Черкаській області звернулось до суду з поданням в якому зазначають, що у результаті здійснення оперативно-розшукової діяльності ними отримано фактичні дані, що вказують на наявність у діях службових осіб ВАТ "Черкасигаз" ознак складу злочину, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Так, службовими особами ВАТ "Черкасигаз" в 2009-2010 рр. перераховано на поточні рахунки ТОВ "Промтехресурс-центр" (м. Київ, код ЄДРПОУ 34479856) понад 9 млн. грн., під виглядом виконання укладених контрактів щодо закупівлі товарів, робіт та послуг.

За наявними даними, ТОВ "Промтехресурс-центр" товар, за який перераховано зазначені кошти ВАТ "Черкасигаз" в повному обсязі не поставлено, а кошти через підприємства з ознаками фіктивності переведено у готівку і можливо привласнено службовими особами ВАТ "Черкасигаз", чим економічним інтересам держави завдано значних збитків.

У поданні заявлено клопотання про проведення співробітниками контрольно-ревізійного управління Черкаської області позапланової ревізії дотримання вимог законодавства у ході ведення фінансово-господарської діяльності ВАТ "Черкасигаз" з ТОВ "Промтехресурс-центр". Ревізію планується провести в термін з 21.02.2011 р. по 14.03.2011 р. загальною тривалістю 15 робочих днів.

Приймаючи до уваги наявність достатньої інформації про факти вчинення службовими особами ВАТ "Черкасигаз" протиправних дій, що містять ознаки складу злочину, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, а також, зважаючи на необхідність проведення органами контрольно-ревізійної служби ревізії з питань дотримання вимог законодавства у ході ведення фінансово-господарської діяльності ВАТ "Черкасигаз" з ТОВ "Промтехресурс-центр", керуючись положеннями Законів України "Про державну контрольно-ревізійну службу в Україні", "Про Службу безпеки України", "Про оперативно-розшукову діяльність",

П О С Т А Н О В И В:

Надати дозвіл на проведення співробітниками контрольно-ревізійного управління Черкаської області позапланової ревізії дотримання вимог законодавства у ході ведення фінансово-господарської діяльності ВАТ "Черкасигаз" з ТОВ "Промтехресурс-центр". Ревізію планується провести в термін з 21.02.2011 р. по 14.03.2011 р. загальною тривалістю 15 робочих днів. Ревізію провести за вилученими оригіналами документів або завіреними копіями.

На вирішення ревізії поставити наступні питання та здійснити у ході її проведення такі заходи:

1. Чи мало ВАТ "Черкасигаз" договірні відносини з ТОВ "Промтехресурс-центр"? Якщо так, то які саме і яким документами вони підтверджуються?

2. Чи було фактично отримано ВАТ "Черкасигаз" ТМЦ від ТОВ "Промтехресурс-центр" в 2009-2010 рр.? Якшо так, то які саме, в якій кількості та на яку суму?

3. Перевірити повноту оприбуткування в обліку отриманих ТМЦ від ТОВ "Промтехресурс-центр" за укладеними договорами між ВАТ "Черкасигаз" та ТОВ "Промтехресурс-центр".

4. Здійснити перевірку виду, обсягу, операцій та розрахунків ВАТ "Черкасигаз" з ТОВ "Промтехресурс-центр" за вилученими у ТОВ "Промтехресурс-центр" оригіналами документів або завіреними копіями щодо їх реальності та повноти відображення в обліку.

5. Перевірити використання ВАТ "Черкасигаз" ТМЦ отриманих від ТОВ "Промтехресурс-центр" за укладеними між вказаними СПД договорами.

6. Ініціювати проведення інвентаризації отриманих ВАТ "Черкасигаз" ТМЦ від ТОВ "Промтехресурс-центр" за укладеними між ними договорами.

7. Перевірити стан проведення розрахунків між ВАТ "Черкасигаз" та ТОВ "Промтехресурс-центр" згідно укладених договорів.

8. Інші питання та заходи у відповідності до мети позапланової ревізії.

Суддя Соснівського районного суду

м. Черкаси ОСОБА_1