Ухвала суду № 45189547, 11.06.2015, Олександрівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Запоріжжя)

Матеріал №1-кс/331/1513/15

ЄУН 331/4034/15-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

м. Запоріжжя 11.06.2015 року

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Запоріжжя Федченко І.М., при секретарі Симонець Ю.Ю., розглянувши клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Жовтневому районі м.Запоріжжя ГУ ДФС у Запорізькій області майора податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню №32014080020000099, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 13.11.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий Рубан Д.В. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню №32014080020000099, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 13.11.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, погодженим з прокурором прокуратури Жовтневого району м. Запоріжжя ОСОБА_2

В клопотанні органу досудового розслідування зазначено, що службові особи ТОВ «ТВК Квік-2006» (код за ЄДРПОУ 38284929) в період з 01.01.13 по 01.10.14 шляхом віднесення до податкової звітності оформлених лише на папері неіснуючих операцій з придбання товарів (робіт, послуг) у ПВКП "Ніколь" (код за ЄДРПОУ 20303464), ТОВ «Демпікс» (код за ЄДРПОУ 38415639), ТОВ "Рестал-М" (код за ЄДРПОУ 37007263), ТОВ "Євроконтакт-ЛТД" (код за ЄДРПОУ 37374068), ТОВ "БІЗНЕСКОМПАНІ" (код за ЄДРПОУ 38242245), ТОВ "КОМРЕД" (код за ЄДРПОУ 38520284) ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 3134,9 тис. грн, що є особливо великим розміром.

Сума збитків встановлена згідно аналітичного дослідження №98/2/08-01-16-04-16 від 12.11.2014 року, яке проведено відділом фінансових розслідувань УБВДОЗШ Головного управління ДФС у Запорізькій області.

З даного приводу 13.11.2014 року розпочато досудове розслідування, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32014080020000099 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Слідчий та прокурор клопотання про тимчасовий доступ до документів підтримав.

Інші учасники процесу у судове засідання не зявились, про день, час та місце судового засідання повідомлені належним чином, причини неявки у судове засідання не повідомили. Відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України їх неявка не перешкоджає розгляду клопотання.

Слідчий суддя, розглянувши матеріали клопотання, вислухавши думку слідчого, приходить до наступного.

З матеріалів клопотання вбачається, що ТОВ «ТВК Квік-2006» (код за ЄДРПОУ 38284929) знаходиться на податковому обліку в ДПІ у Шевченківському районі м.Запоріжжя Головного управління ДФС у Запорізькій області, у звязку з чим документи нормативної справи та документи податкової звітності ТОВ «ТВК Квік-2006» знаходяться у володінні ДПІ у Шевченківському районі м.Запоріжжя Головного управління ДФС у Запорізькій області.

На даний час у органу досудового розслідування виникла необхідність встановити, яким чином службові особи ТОВ «ТВК Квік-2006» (код за ЄДРПОУ 38284929) відображали факти фінансово-господарських взаємовідносин за період 2013-2014 років у податковій звітності, ідентифікувати осіб, які мали право на відображення даних в податковій звітності ТОВ «ТВК Квік-2006» (код за ЄДРПОУ 38284929).

Вказані документи мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014080020000099 від 13.11.2014 року, тому як потрібні для проведення судових експертиз, ідентифікації осіб, які їх підписували та встановлення інших обставин, що мають значення для кримінального провадження.

За таких обставин слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Запоріжжя ГУ ДФС у Запорізькій області майора податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів з подальшим вилученням є доведеним та обґрунтованим та підлягає задоволенню в повному обсязі,

оскільки їх вилучення необхідне для подальшого дослідження та використання у якості доказів, враховуючи, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а без їх вилучення існує реальна загроза зміни або знищення документів, керуючись ст.ст.159-164 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Жовтневому районі м.Запоріжжя ГУ ДФС у Запорізькій області майора податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню №32014080020000099, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 13.11.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, - задовольнити.

Надати дозвіл слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Жовтневому районі м.Запоріжжя ГУ ДФС у Запорізькій області майору податкової міліції ОСОБА_1 та слідчо-оперативній групі на тимчасовий доступ в Державній податковій інспекції у Шевченківському районі м.Запоріжжя Головного управління ДФС у Запорізькій області до оригіналів (в разі відсутності оригіналівзавірених належним чином фотокопій) документів ТОВ «ТВК Квік-2006» (код за ЄДРПОУ 38284929) з можливістю вилучення оригіналів або засвідчених належним чином їх фотокопій, а саме:

реєстраційної справи ТОВ «ТВК Квік-2006» (код за ЄДРПОУ 38284929); податкової звітності з податку на додану вартість ТОВ «ТВК Квік-2006» (код за ЄДРПОУ 38284929) з 01.01.13 по 01.01.15 з додатками та уточнюючими розрахунками (в разі надання податкової звітності засобами електронного звязкузавірених належним чином роздруківок податкових звітів); податкової звітності з податку на прибуток ТОВ «ТВК Квік-2006» (код за ЄДРПОУ 38284929) за період з 01.01.13 по 01.01.15 з додатками та уточнюючими розрахунками (в разі надання податкової звітності засобами електронного звязкузавірених належним чином роздруківок податкових звітів); податкової звітності за формою 1-ДФ ТОВ «ТВК Квік-2006» (код за ЄДРПОУ 38284929) за період з 01.01.13 по 01.01.15 з додатками та уточнюючими розрахунками (в разі надання податкової звітності засобами електронного звязкузавірених належним чином роздруківок податкових звітів); актів планових та позапланових перевірок ТОВ «ТВК Квік-2006» (код за ЄДРПОУ 38284929) з додатками та розрахунками за період з 01.01.13 по теперішній час (дата проведення вилучення); виписки з особових рахунків по податку на додану вартість та податку на прибуток ТОВ «ТВК Квік-2006» (код за ЄДРПОУ 38284929) за період з 01.01.13 по теперішній час (дата проведення вилучення).

Ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до документів діє протягом одного місяця з дня постановлення.

У разі невиконання ухвали слідчого судді настають наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: І.М. Федченко

11.06.2015