Ухвала суду № 45189545, 11.06.2015, Олександрівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Запоріжжя)

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

провадження №1-кс/331/1515/15

ЄУН 331/4037/15-к

м. Запоріжжя 11.06.2015 року

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Запоріжжя Федченко І.М., при секретарі Симонець Ю.Ю., за участю прокурора Ахметова Я.І., розглянувши клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Жовтневому районі м.Запоріжжя ГУ ДФС у Запорізькій області майора податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню №32014080020000099, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 13.11.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий Рубан Д.В. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню №32014080020000099, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 13.11.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, погодженим з прокурором прокуратури Жовтневого району м. Запоріжжя ОСОБА_2

В клопотанні органу досудового розслідування зазначено, що службові особи ТОВ «ТВК Квік-2006» (код за ЄДРПОУ 38284929) в період з 01.01.13 по 01.10.14 шляхом віднесення до податкової звітності оформлених лише на папері неіснуючих операцій з придбання товарів (робіт, послуг) у ПВКП "Ніколь" (код за ЄДРПОУ 20303464), ТОВ «Демпікс» (код за ЄДРПОУ 38415639), ТОВ "Рестал-М" (код за ЄДРПОУ 37007263), ТОВ "Євроконтакт-ЛТД" (код за ЄДРПОУ 37374068), ТОВ "БІЗНЕСКОМПАНІ" (код за ЄДРПОУ 38242245), ТОВ "КОМРЕД" (код за ЄДРПОУ 38520284) ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 3134,9 тис. грн, що є особливо великим розміром.

Сума збитків встановлена згідно аналітичного дослідження №98/2/08-01-16-04-16 від 12.11.2014 року, яке проведено відділом фінансових розслідувань УБВДОЗШ Головного управління ДФС у Запорізькій області.

З даного приводу 13.11.2014 року розпочато досудове розслідування, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32014080020000099 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Слідчий та прокурор клопотання про тимчасовий доступ до документів підтримали.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання та надані матеріали, приходить до висновку, що клопотання може бути розглянуто слідчим суддею без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

З матеріалів клопотання вбачається, що ТОВ «ТВК Квік-2006» (код за ЄДРПОУ 38284929) з метою ведення фінансово-господарської діяльності відкрито банківські рахунки №26020055700996, №26025055701558, №26024055700754, №26023055700294, №26027055700858, №26027055701749, №26006055705700 (долар США), №26001055706823, №26054055703271, №26009055704117 (євро), №26000055705706 (російський рубль), №26006000929597 в ЗРУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 313399).

Таким чином встановлено, що банківські документи ТОВ «ТВК Квік-2006» (код за ЄДРПОУ 38284929) по рахункам №26020055700996, №26025055701558, №26024055700754, №26023055700294, №26027055700858, №26027055701749, №26006055705700 (долар США), №26001055706823, №26054055703271, №26009055704117 (євро), №26000055705706 (російський рубль), №26006000929597 в ЗРУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 313399), а саме:

картки зі зразками підпису та відбитку печатки ТОВ «ТВК Квік-2006» (код за ЄДРПОУ 38284929), документи по юридичному оформленню рахунків №26020055700996, №26025055701558, №26024055700754, №26023055700294, №26027055700858, №26027055701749, №26006055705700 (долар США), №26001055706823, №26054055703271, №26009055704117 (євро), №26000055705706 (російський рубль), №26006000929597; виписки руху грошових коштів по рахункам №26020055700996, №26025055701558, №26024055700754, №26023055700294, №26027055700858, №26027055701749, №26006055705700 (долар США), №26001055706823, №26054055703271, №26009055704117 (євро), №26000055705706 (російський рубль), №26006000929597 за період з 01.01.13 по теперішній час (дата проведення вилучення)з обовязковим відображенням дати операції, назви контрагентів, їх коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та реквізитів установи банку, призначенням платежу, суми, підстави для руху грошових коштів; платіжні доручення, які підтверджують рух грошових коштів, а також чеки (квитанції) на отримання готівкових грошових коштів по вищезазначеним рахункам за період з 01.01.13 по теперішній час (дата проведення вилучення).

Вказані документи мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014080020000099 від 13.11.2014 року, тому як

дають змогу ідентифікувати особу, яка мала право розпоряджатися грошовими коштами по вищезазначеним рахункам та проаналізувати рух грошових коштів з метою отримання інформації щодо обємів грошових коштів, отриманих на банківські рахунки, їх призначення та подальше перерахування.

За таких обставин, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Запоріжжя ГУ ДФС у Запорізькій області майора податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів з подальшим вилученням є доведеним та обґрунтованим та підлягає задоволенню в повному обсязі, оскільки їх вилучення необхідне для подальшого дослідження та використання у якості доказів, враховуючи, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а без їх вилучення існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Керуючись ст. ст. 159-164 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Жовтневому районі м.Запоріжжя ГУ ДФС у Запорізькій області майора податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню №32014080020000099, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 13.11.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, - задовольнити.

Надати дозвіл слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Жовтневому районі м.Запоріжжя Головного управління ДФС у Запорізькій області майору податкової міліції ОСОБА_1 та слідчо-оперативній групі (старший оперуповноважений ОУ ДПІ у Жовтневому районі м.Запоріжжя ГУ ДФС у Запорізькій області майор податкової міліції ОСОБА_3, старший оперуповноважений ОУ ДПІ у Жовтневому районі м.Запоріжжя ГУ ДФС у Запорізькій області майор податкової міліції ОСОБА_4, старший оперуповноважений ВОВЕЗ ОУ ДПІ у Жовтневому районі м. Запоріжжя ГУ ДФС у Запорізькій області капітан податкової міліції ОСОБА_5) на тимчасовий доступ та на вилучення банківських документів ТОВ «ТВК Квік-2006» (код за ЄДРПОУ 38284929) по рахункам №26020055700996, №26025055701558, №26024055700754, №26023055700294, №26027055700858, №26027055701749, №26006055705700 (долар США), №26001055706823, №26054055703271, №26009055704117 (євро), №26000055705706 (російський рубль), №26006000929597 в ЗРУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 313399), а саме:

картки зі зразками підпису та відбитку печатки ТОВ «ТВК Квік-2006» (код за ЄДРПОУ 38284929), документи по юридичному оформленню рахунків №26020055700996, №26025055701558, №26024055700754, №26023055700294, №26027055700858, №26027055701749, №26006055705700 (долар США), №26001055706823, №26054055703271, №26009055704117 (євро), №26000055705706 (російський рубль), №26006000929597 в ЗРУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 313399); виписки руху грошових коштів по рахункам №26020055700996, №26025055701558, №26024055700754, №26023055700294, №26027055700858, №26027055701749, №26006055705700 (долар США), №26001055706823, №26054055703271, №26009055704117 (євро), №26000055705706 (російський рубль), №26006000929597 в ЗРУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 313399) за період з 01.01.13 по теперішній час (дата проведення вилучення) з обовязковим відображенням дати операції, назви контрагентів, їх коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та реквізитів установи банку, призначенням платежу, суми, підстави для руху грошових коштів; платіжні доручення, які підтверджують рух грошових коштів, а також чеки (квитанції) на отримання готівкових грошових коштів по вищезазначеним рахункам за період з 01.01.13 по теперішній час (дата проведення вилучення).

Ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до документів діє протягом одного місяця з дня постановлення.

У разі невиконання ухвали слідчого судді настають наслідки, передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: І.М. Федченко

11.06.2015