Ухвала суду № 45167901, 09.04.2014, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/3432/14-к

Провадження № 1-кс/592/1005/14

УХВАЛА

про надання дозволу на обшук

09 квітня 2014 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Котенко О.А., при секретарі Чайка Т.В., за участю старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1 без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, про дозвіл на проведення обшуку нежитлових приміщень за адресою: Сумська обл., м. Шостка, вул. Привокзальна, буд.1 по матеріалам кримінального провадження № 32014200000000018.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 17.01.2014 року за №32014200000000018 за фактом вчинення субєктами підприємницької діяльності Сумської області, в т.ч. ФОП ОСОБА_2 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1) кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.3 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що ФОП ОСОБА_2 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1) зареєстрована в Шосткинській ОДПІ ГУ Міндоходів у Сумській області за попередньою змовою зі службовими особами Носівського цукрового заводу (код 36213924), Гайсинського цукрового заводу (код 34009446), Кришопільського цукрового заводу (код 33143011), Селищанського цукрового заводу «Панда» (код 31189253), Узинського цукрового заводу (код 00372536), Линовицького цукрового заводу (код 00372629), Січневого цукрового заводу (33353730), Мерефського цукрового заводу (30895672), Мерефського цукрового заводу (код 33143011), Новоіванівського цукрового заводу здійснює реалізацію цукру не облікованого на виробництві вище зазначених заводів. Реалізація цукру на території Сумської області здійснюється безпосередньо ФОП ОСОБА_2

При цьому, ФОП ОСОБА_2 не відображає дані господарські операції в податковому обліку, що призводить до ненадходження податків до бюджету з підприємницької діяльності ФОП ОСОБА_2

Факти отримання ФОП ОСОБА_2 не облікованої цукрової продукції підтверджуються результатами проведення негласної слідчої (розшукової) дії, що проводилася на підставі ухвали слідчого судді Апеляційного суду Сумської області про дозвіл на проведення негласної слідчої (розшукової) дії.

Отримання та транспортування не облікованої цукрової продукції здійснюється на підставі підроблених супровідних документів автомобілем НОМЕР_2 та причепом Pacton державний номер НОМЕР_3.

У подальшому зазначена цукрова продукція вивантажувалась до орендованих у ТОВ «Удача плюс» (код ЄДРПОУ 30742739, м. Шостка, вул. Привокзальна, буд.1, директор та головний бухгалтер ОСОБА_2, засновники ОСОБА_2 та ОСОБА_3В.) складських приміщень, якими користується ФОП ОСОБА_2, що розташовані за адресою: Сумська область, м. Шостка, вул. Привокзальна, буд.1.

У ході подальшого проведення оперативно-розшукових заходів та слідчих дій отримано відомості, що за адресою: Сумська область, м. Шостка, вул. Привокзальна, буд.1, де знаходяться офісні та складські приміщення ФОП ОСОБА_2, можливо зберігаються і можуть бути знищені предмети і документи щодо здійснення ФОП ОСОБА_2 господарської діяльності у 2013-2014 роках, підроблені фінансово-господарські документи, чорнові записи, компютерна техніка та носії електронної інформації та інші предмети, що свідчать про обставини вчинення злочину і які мають значення для встановлення істини у справі.

За даними Реєстраційної служби Сумського міського управління юстиції Сумської області у Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно нежитлові приміщення за адресою: Сумська область, м. Шостка, вул. Привокзальна, буд.1, належать на праві власності ОСОБА_2.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив надати дозвіл на обшук.

Вислухавши думку слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки в клопотанні про проведення обшуку є достатньо підстав вважати, що у офісних та складських приміщеннях ФОП ОСОБА_2 за адресою: Сумська область, м. Шостка, вул. Привокзальна, буд.1 можуть знаходитись не облікована цукрова продукція, яка знаходиться у пакуванні, що містить інформацію щодо виробника, первинна бухгалтерська та інша документація (податкові накладні, накладні, товарно-транспортні накладні, довіреності на отримання ТМЦ; розрахункові документи (банківські виписки, векселі, чеки, квитанції, касові ордери); договори (контракти, рахунки-фактури) та додатки до них; акти виконаних робіт (послуг), прийому-передачі ТМЦ (цінних паперів); реєстри виданих та отриманих податкових накладних; декларації та інші документи податкової звітності; статутні та інші бухгалтерські та податкові документи, ліцензії) з питань проведення фінансово-господарських операцій ФОП ОСОБА_2, яка може бути знищена, компютерна техніка за допомогою якої були виготовлені ці документи (системні блоки, жорсткі диски, флеш-носії інформації, принтери), чорнові записи, інші документи, предмети і речі, в тому числі кліше та печатки неіснуючих фірм, чисті бухгалтерські бланки з відтисками печаток підприємств, а також інші речі і документи, що мають значення для досудового розслідування.

На підставі викладеного і керуючись ст. 234 КПК України,

УХВАЛИВ:

1. Надати дозвіл на проведення обшуку нежитлових приміщень розташованих за адресою: Сумська область, м. Шостка, вул. Привокзальна, буд.1.

2. Мотиви застосування клопотання про надання дозволу на обшук у звязку з неможливістю в будь-який інший спосіб підтвердити вищевикладені обставини або їх остаточно спростувати.

3. Речі для виявлення яких проводиться обшук не облікована цукрова продукція, яка знаходиться у пакуванні, що містить інформацію щодо виробника, первинна бухгалтерська та інша документація (податкові накладні, накладні, товарно-транспортні накладні, довіреності на отримання ТМЦ; розрахункові документи (банківські виписки, векселі, чеки, квитанції, касові ордери); договори (контракти, рахунки-фактури) та додатки до них; акти виконаних робіт (послуг), прийому-передачі ТМЦ (цінних паперів); реєстри виданих та отриманих податкових накладних; декларації та інші документи податкової звітності; статутні та інші бухгалтерські та податкові документи, ліцензії) з питань проведення фінансово-господарських операцій ФОП ОСОБА_2 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1), яка може бути знищена за період січень 2013 року лютий 214 року включно, компютерна техніка за допомогою якої були виготовлені ці документи (системні блоки, жорсткі диски, флеш-носії інформації, принтери), чорнові записи, інші документи, предмети і речі, в тому числі кліше та печатки неіснуючих фірм, чисті бухгалтерські бланки з відтисками печаток підприємств, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних або для спростування обвинувачення чи пом'якшення відповідальності.

4. Строк дії ухвали десять днів з дня постановлення ухвали.

5. Проведення обшуку доручити старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Суддя О.А. Котенко