Ухвала суду № 45166732, 04.06.2014, Подільський районний суд міста Києва

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/6134/14-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

04 червня 2014 року

Слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва Васильченко О.В. при секретарі Дмитренко Ю.В., розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Чабан Д.О., про надання тимчасового доступу до документів,

В С Т А Н О В И В :

Слідчий СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Чабан Д.О., за погодженням із прокурором Подільського району м. Києва Бабошиною Ю.В., звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів.

У клопотанні слідчий зазначив, що у провадженні СВ Подільського РУ ГУМВС України в м. Києві перебуває кримінальне провадження № 32013110070000012 від 18.01.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що що службові особи ТОВ "Олсідз Груп Україна" (код ЄДРПОУ 37039253) в період часу з 16.04.2010р. до 01.09.2012р. під час фінансово-господарських взаємовідносин з ФСПД, а саме: СТОВ «Мрія» (код ЄДРПОУ 5267280), ТОВ фірма «Агропроменерго ЛТД» (код ЄДРПОУ 3048935) та ТОВ «Меридиан-Строй» (код ЄДРПОУ 33437087), предметом яких була поставка на адресу ТОВ "Олсідз Груп Україна" насіння соняшнику, звітуючи до ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, умисно ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах, а саме податку на прибуток підприємства на загальну суму 2 824 641грн. та податку на додану вартість на загальну суму 2 214 698грн.. Також службові особи ТОВ "Олсідз Груп Україна" (код ЄДРПОУ 37039253) в період часу 2012 рік та 1-й квартал 2013 року під час фінансово-господарських взаємовідносин з ФСПД, а саме: ТОВ «Агро-Право» (код ЄДРПОУ 36830165), ПП «Продекс» (код ЄДРПОУ 25456913), СТОВ «Перемога» (код ЄДРПОУ 30756715), ТОВ «Агролідер-2009» (код ЄДРПОУ 35630731) та ФОП ОСОБА_4 (ід.н. НОМЕР_1), предметом яких була поставка на адресу ТОВ "Олсідз Груп Україна" насіння соняшнику, звітуючи до ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, умисно ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах, а саме податку на прибуток підприємства на загальну суму 2 656 525грн. та податку на додану вартість на загальну суму 4 938 133грн.

З матеріалів досудового розслідування встановлено, що між ТОВ "Олсідз Груп Україна" (код ЄДРПОУ 37039253) та СТОВ «Мрія» (код ЄДРПОУ 5267280), ТОВ фірма «Агропроменерго ЛТД» (код ЄДРПОУ 3048935), ТОВ «Меридиан-Строй» (код ЄДРПОУ 33437087), ТОВ «Агро-Право» (код ЄДРПОУ 36830165), ПП «Продекс» (код ЄДРПОУ 25456913), СТОВ «Перемога» (код ЄДРПОУ 30756715), ТОВ «Агролідер-2009» (код ЄДРПОУ 35630731), ФОП ОСОБА_4 (ід.н. НОМЕР_1) в період часу з 01.01.2012 року до 30.06.2013 року здійснювалися фінансово-господарські взаємовідносини, предметом яких є поставка насіння соняшнику.

Також, з матеріалів досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Агро-Право» (код ЄДРПОУ 36830165) за адресою реєстрації не знаходиться та має ознаки фіктивності. У відповідності до зібраних матеріалів встановлені обставини, які свідчать про відсутність факту реального здійснення господарської діяльності ТОВ «Агро-Право» протягом 2012 року.

З метою встановлення осіб, причетних до реєстрації та здійснення фінансово-господарських операцій від імені ТОВ «Агро-Право», а також підтвердження чи спростування відношення до їх діяльності посадових осіб, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до оригіналів установчих, реєстраційних та звітних документів даних підприємств, що зберігаються в Харківській об'єднаній ДПІ ГУ Міндоходів у Харківській області, та які мають значення речових доказів по кримінальному провадженні, з можливістю їх вилучення для забезпечення в подальшому проведення почеркознавчої експертизи підписів, що дасть можливість відповідно до ч.2 ст.9 КПК України всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують фігурантів справи, слідчий просить надати дозвіл до документів з можливістю вилучення їх оригіналів, а саме: статут підприємства, статут підприємства в новій редакції, заява для юридичних та фізичних осіб, реєстраційна картка, довідку про взяття на облік платника податків, довідка з ЄДРПОУ, накази на призначення директорів підприємства, розпорядження, протоколи загальних зборів учасників, реєстраційна заява платника податку на додану вартість, свідоцтво про реєстрацію платника податку на додану вартість, повідомлення про взяття на облік платника податку у зв'язку із зміною місцезнаходження, довіреності, акти передачі майна до статутного фонду, повідомлення про відкриття (закриття) розрахункового рахунку в установі банку, договір про визнання електронних документів, копії сторінок паспорту та ідентифікаційного коду службових осіб, матеріали листування з контролюючими органами; податкові декларації з податку на прибуток підприємства за 2012-2013рр., податкові декларації з податку на додану вартість за період з 01.01.2012 року до 30.06.2013р.. (з додатками та уточнюючими деклараціями).

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав з викладених у ньому підстав та просила клопотання задовольнити.

Суд вважає за можливе розглядати клопотання у відсутність особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України.

Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання, виходячи з наступного.

Судом встановлено, що відомості про кримінальне правопорушення за ч. 3 ст. 212 КК України внесено Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32013110070000012 від 18.01.2013р.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно зі ст. 167 КПК України тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним його майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення. Тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони: 1) підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди; 2) надані особі з метою схилити її до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та (або) матеріального забезпечення кримінального правопорушення чи як винагорода за його вчинення; 3) є предметом кримінального правопорушення, пов'язаного з їх незаконним обігом; 4) набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, доходи від них, або на які було спрямоване кримінальне правопорушення.

Враховуючи те, що належних доказів, які б вказували на те, що оригінали документів ТОВ «Агро-Право» (код ЄДРПОУ 36830165), які перебувають у володінні Харківської об'єднаної ДПІ ГУ Міндоходів у Харківській області, а саме: статут підприємства, статут підприємства в новій редакції, заява для юридичних та фізичних осіб, реєстраційна картка, довідку про взяття на облік платника податків, довідка з ЄДРПОУ, накази на призначення директорів підприємства, розпорядження, протоколи загальних зборів учасників, реєстраційна заява платника податку на додану вартість, свідоцтво про реєстрацію платника податку на додану вартість, повідомлення про взяття на облік платника податку у зв'язку із зміною місцезнаходження, довіреності, акти передачі майна до статутного фонду, повідомлення про відкриття (закриття) розрахункового рахунку в установі банку, договір про визнання електронних документів, копії сторінок паспорту та ідентифікаційного коду службових осіб, матеріали листування з контролюючими органами; податкові декларації з податку на прибуток підприємства за 2012-2013рр., податкові декларації з податку на додану вартість за період з 01.01.2012 року до 30.06.2013р. (з додатками та уточнюючими деклараціями), можуть зникнути або будуть пошкоджені і їх необхідно вилучити для збереження суду не надано, та враховуючи те, що в клопотанні не викладені обставини на обґрунтування того, що документи мають суттєве значення, для встановлення обставин кримінального провадження та можуть використовуватися як доказ, правових підстав для задоволення клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів з подальшим їх вилученням, немає.

Керуючись ст. ст. 159-164, 167-168 КПК України,

У Х В А Л И В :

У задоволенні клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Чабан Д.О., про надання тимчасового доступу до документів - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.

Cлідчий суддя Подільського районного суду м. КиєваВасильченко О.В.