Постанова № 45165618, 24.10.2012, Подільський районний суд міста Києва

Справа № 2607/12730/12

П ОС Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

24 жовтня 2012 року Подільський районний суд міста Києва у складі:

головуючого судді Гребенюк В. В. ,

при секретарі Литовченко Д. О.,

за участю прокурора Вахтангішвілі В.В., слідчого Вігірінського А.В., розглянувши у судовому засіданні в залі суду подання прокурора відділу управління правозахисної діяльності, протидії корупції та злочинності у сфері транспорту прокуратури міста Києва юриста 3 класу ОСОБА_1, про надання дозволу на розкриття банківської таємниці для прокуратури міста Києва та проведення виїмки в ПАТ «АКБ «Київ», МФО 322498, щодо клієнта банку ПАТ «ДОК-3», код ЄДРПОУ 04012106, -

В С Т А Н О В И В :

Прокурор відділу управління правозахисної діяльності, протидії корупції та злочинності у сфері транспорту прокуратури міста Києва юрист 3 класу ОСОБА_1, за згодою заступника прокурора м. Києва вніс до суду подання про надання дозволу на розкриття банківської таємниці для прокуратури міста Києва в ПАТ «АКБ «Київ», МФО 322498, щодо клієнта банку ПАТ «ДОК-3», код ЄДРПОУ 04012106 та членам слідчо-оперативної групи, створеної для провадження досудового слідства у кримінальній справі № 50-6480, на проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю в ПАТ «АКБ «Київ», МФО 322498 щодо клієнта банку ПАТ «ДОК-3», код ЄДРПОУ 04012106.

У поданні зазначено, що 28.05.2012 року прокуратурою міста Києва порушено кримінальну справу № 50-6408 за фактом заволодіння службовими особами ВАТ «ДОК-3» та ТОВ «Деснянськпарксервіс» коштами бюджету м. Києва та майном ВАТ «ДОК-3» в особливо великих розмірах, вчиненого за попередньою змовою групою осіб шляхом зловживання службовим становищем за ознаками злочину, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

31.07.2012 року кримінальну справу № 50-6408 за обвинуваченням ОСОБА_2 у вчиненні злочину, передбаченого ч. 2 ст. 365-1 КК України в порядку ст. 232 КПК України скеровано до суду та виділено в окреме провадження кримінальну справу № 50-6480 за фактом заволодіння службовими особами ВАТ «ДОК-3» коштами бюджету м. Києва в особливо великих розмірах, вчиненого шляхом зловживання службовим становищем за ознаками злочину, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

28.09.2012 року прокуратурою міста Києва порушено кримінальну справу щодо колишнього голови правління ВАТ «ДОК-3» ОСОБА_3 за фактом ухилення від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах та службового підроблення за ознаками злочинів, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 366 КК України.

Досудовим слідством у кримінальній справі встановлено, що 29.12.2008 року між КП «Київський метрополітен» та головою правління ВАТ «ДОК-3» ОСОБА_3 укладено договір №158-ДБМ щодо врегулювання земельно-майнових питань та виплати компенсації ВАТ «ДОК-3», повязаної з будівництвом Подільського мостового переходу через р. Дніпро та Подільсько-Вигурівської лінії метрополітену у м. Києві, відповідно до якого Комбінат зобовязувався відмовитись від права власності на комплекс будівель та споруд за адресою м. Київ, вул. Межигірська, 78, площею 4 969 кв. м., загальною вартістю 50 832 257 грн. та від права користування земельною ділянкою площею 1,87 Га.

На виконання п. 3.1 Договору, 30.12.2008 року Головним Управління Державного казначейства України в м. Києві на рахунок ВАТ «ДОК-3» перераховано 10 810 000 грн.

26.07.2012 року у кримінальні справі № 50-6408 призначено документальну позапланову невиїзну перевірку ВАТ «ДОК-3» з питань правильності обчислення та повноти сплати до бюджету податку на прибуток по взаємовідносинах з КП «Київський метрополітен» (код ЄДРПОУ 03328913) за період з 01.01.2008р. по 31.12.2009р. та доручено її проведення ДПІ у Подільському районі м. Києва.

За результатами вказаної перевірки складено акт № 387/22-511/04012106 від 20.09.2012 року, відповідно до якого встановлено, що голова правління ВАТ «ДОК-3» ОСОБА_3, при визначенні валового доходу за 2008 рік було порушено п.п. 11.3.1, п.п. 11.3.5 п. 11.3 ст. 11 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» від 28.12.9194 р. №334/94-ВР (в редакції Закону України від 22.05.97р. №283/97-ВР), зі змінами та доповненнями, та не відображено в деклараціях з податку на прибуток підприємства за 2008 рік отриманий ВАТ «ДОК-3» за договором №158-ДБ від 29.12.08 з КП «Київський метрополітен» дохід в розмірі 10 809 343 грн., що призвело до заниження валового доходу ВАТ «ДОК-3» за 2008 рік на суму 10 809 343 грн. (IV квартал 2008 року у сумі 10 809 343 грн.). та відповідно заниження податку на прибуток за 2008 рік на суму 2 702 336 грн. (IV квартал 2008 року у сумі 2 702 336 грн.).

На даний час, в ході розслідування справи, з метою підтвердження чи спростування висновків викладених в акті Державної податкової інспекції у Подільському районі м. Києва №387/22-511/04012106 від 20.09.2012 року складеному за результатами перевірки ВАТ «ДОК-3», зясування фактичної суми грошових коштів, що надходила на рахунки ВАТ «ДОК-3» та використовувалась підприємством у вказаний період, її співставленням з розміром доходів та видатків задекларованих в деклараціях з податку на прибуток підприємства за 2008-2009 роки, виникла необхідність у розкритті банківської таємниці по рахунках ВАТ «ДОК-3».

Так, в ПАТ «АКБ «Київ», МФО 322498 відкрито рахунки клієнта ПАТ «ДОК-3», код ЄДРПОУ 04012106, №26002460552604, №26003460552603, №26004460552602, №26005460552601, крім цього, до жовтня 2009 року для клієнта ПАТ «ДОК-3», код ЄДРПОУ 04012106 в Подільській філії АКБ «Київ», МФО 320401 (яку на даний час реорганізовано у безбалансове універсальне відділення банку ) були відкриті рахунки №26003200265904, №26004200265903, №26005200265902, №26006200265901, на перелічені вище рахунки ПАТ «ДОК-3» могло здійснюватись перерахування коштів, які мали вплинути на формування валового доходу підприємства, та з цих рахунків, могли здійснюватись розрахунки, які могли вплинути на формування валових витрат підприємства, у звязку із чим, виникла необхідність у дослідженні руху коштів по вказаних рахунку, за період з 01.01.08 до 01.01.10.

Враховуючи викладене та те, що дані про рух коштів за вказаним рахункам мають доказове значення по справі, з метою їх вилучення, слідчий звернувся з вищезазначеним поданням до суду.

В судовому засіданні слідчий пояснив, що оперативним та слідчим шляхом достовірно встановлено, що осіб та адрес, на які розповсюджується імунітет не встановлено. Прокурор в судовому засіданні внесене подання підтримав повністю, просив задовольнити з вищезазначених підстав.

Відповідно до ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками на письмову вимогу суду або за рішенням суду.

Зі змісту ст. 62 цього Закону та ст. 178 КПК України випливає, що суд може звернутися з письмовою вимогою (рішенням) про розкриття банківської таємниці до відповідної банківської установи під час провадження досудового слідства з ініціативи правоохоронного органу, в провадженні якого перебуває справа.

Питання про розкриття банківської таємниці у кримінальному судочинстві може бути порушене відповідним органом перед судом лише за умови заведення оперативно-розшукової справи або порушення кримінальної справи, що підтверджується відповідними постановами, і наявності достатніх підстав, які обґрунтовують таку необхідність.

Таким чином, у досудового слідства є достатньо підстав вважати, що в приміщенні ПАТ «АКБ «Київ», МФО 322498, зберігаються документи що стосуються банківської таємниці щодо ПАТ «ДОК-3», код ЄДРПОУ 04012106, які мають значення для встановлення істини у справі.

Беручи до уваги викладене, у суду є достатні підстави для задоволення вказаного подання, керуючись ст. ст. 14-1, 22, 66, 177, 178 КПК України, ст. ст. 60, 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», -

П О С Т А Н О В И В :

Подання прокурора відділу управління правозахисної діяльності, протидії корупції та злочинності у сфері транспорту прокуратури міста Києва юриста 3 класу ОСОБА_1, про надання дозволу на розкриття банківської таємниці для прокуратури міста Києва в ПАТ «АКБ «Київ», МФО 322498, щодо клієнта банку ПАТ «ДОК-3», код ЄДРПОУ 04012106 та проведення виїмки - задовольнити;

Надати дозвіл ПАТ «АКБ «Київ», МФО 322498 на розкриття для прокурора відділу управління правозахисної діяльності, протидії корупції та злочинності у сфері транспорту прокуратури міста Києва юриста 3 класу ОСОБА_1 та членів слідчо-оперативної групи, створеної для провадження досудового слідства у кримінальній справі № 50-6480 на проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю в ПАТ «АКБ «Київ», МФО 322498 щодо клієнта банку ПАТ «ДОК-3», код ЄДРПОУ 04012106, а саме: договорів про відкриття рахунків, № 26002460552604, № 26003460552603, № 26004460552602, № 26005460552601, договорів про відкриття рахунків в Подільській філії АКБ «Київ», МФО 320401 (яку на даний час реорганізовано у безбалансове універсальне відділення банку) № 26003200265904, № 26004200265903, № 26005200265902, № 26006200265901, а також документів, які підтверджували повноваження службових осіб ПАТ «ДОК-3» код ЄДРПОУ 04012106 на їх відкриття, а саме: копії статуту, наказу про призначення на посаду, контракту (посадової інструкції), довіреності, тощо; документів про рух грошових коштів по рахунках № 26002460552604, № 26003460552603, № 26004460552602, № 26005460552601, які відкритих для ПАТ «ДОК-3» код ЄДРПОУ 04012106 в ПАТ «АКБ «Київ», МФО 322498 та документів про рух грошових коштів по рахунках № 26003200265904, № 26004200265903, № 26005200265902, № 26006200265901, відкритих для клієнта ПАТ «ДОК-3», код ЄДРПОУ 04012106 в Подільській філії АКБ «Київ», МФО 320401 (яку на даний час реорганізовано у безбалансове універсальне відділення банку), у друкованому та електронному вигляді з обовязковим чітким зазначенням номерів платіжних документів, часу та дати платежу, суму коштів, повних даних платника та отримувача коштів (в тому числі клієнтів іншого банку), з зазначенням коду, номера рахунків та МФО банківської установи, призначення платежу (куди і за що відправлено кошти та звідки і за що отримано кошти), за період з 01.01.2008 року до 01.01.2010 року

Постанова є обовязковою для виконання службовими особами ПАТ «АКБ «Київ», МФО 322498;

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя ОСОБА_4